TERCANLI
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, microschema
Jaarrekening 2025 neergelegd, 13 dagen na de termijn De jaarrekening werd neergelegd op 13 mei 2026. De termijn liep af op 30 april 2026, 7 maanden na de afsluiting op 30 september 2025 (artikel 3:10 WVV). Bron: NBB, 2026-00109849.
Jaarrekening 2025 neergelegd op 13-05-2026 PDF alle 16 neerleggingen
2021 tot 2025, 5 boekjaren 2019 tot 2025, 7 boekjaren
Het bedrijfsresultaat van 2025 is 58% hoger dan in 2024 en het hoogste sinds 2021. Dat is een herstel na de daling in 2024.
De omzet is wat de onderneming verkocht, het resultaat is wat daarvan overbleef. Een verlies staat onder de nullijn.
Bezittingen, eigen vermogen en schulden per boekjaar.
Boven nul kan de onderneming haar schulden op korte termijn betalen met wat ze op korte termijn bezit.
De EBIT-marge is het deel van elke euro omzet dat uit de bedrijfsvoering overblijft. De rendabiliteit is wat de bezittingen opbrengen.
Hoe hoger de solvabiliteit, hoe beter de onderneming een tegenvaller opvangt.
Een verhouding boven 1 betekent dat de kortlopende bezittingen de kortlopende schulden dekken.
Gemiddeld personeel per boekjaar, in voltijdse equivalenten (VTE).
Gebruik de pijltjestoetsen op de grafiek voor de cijfers per jaar.
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Gespecialiseerde bouw (NACE 43). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn. De stippellijn is de mediaan. Er is een sectorband voor nettoresultaat, eigen vermogen, totaal activa, werkkapitaal, solvabiliteit, liquiditeit, rendabiliteit (ROA) en personeel (VTE).
Zekerheden en waarborgen
| Post | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Hypotheken, ingeschreven bedrag | - | - | - | € 27.500 | € 27.500 |
| Hypothecaire mandaten | - | - | - | € 27.500 | € 27.500 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2025 (staat van de schulden en rechten en verplichtingen buiten de balans)
Investeringen
| Post | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 8.518 | € 899.469 | € 46.769 | € 904.574 | € 169.135 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 34.685 | € 78.510 | € 37.095 | € 65.326 | € 68.258 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2025 (staat van de vaste activa)
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten76A | - | - | - | € 20.126 | € 2.798 | € 622 | € 0 | ▼ 100% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | - | - | - | - | € 408 | € 0 | - | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 31.880 | € 32.445 | € 34.685 | € 78.510 | € 37.095 | € 65.326 | € 68.258 | ▲ 4,5% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | € 1.913 | € 5.953 | € 5.282 | € 4.050 | € 3.087 | ▼ 23,8% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten66A | - | - | € 0 | - | - | - | - | - |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 157.652 | € 190.297 | € 256.285 | € 333.226 | € 310.124 | € 264.241 | € 378.518 | ▲ 43,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 100.316 | € 151.698 | € 219.686 | € 248.763 | € 267.340 | € 194.865 | € 307.174 | ▲ 57,6% |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | € 24.384 | € 12.061 | € 9.035 | € 10.982 | € 15.733 | ▲ 43,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 25.184 | € 27.629 | € 24.384 | € 12.061 | € 9.035 | € 10.982 | € 15.733 | ▲ 43,3% |
| Financiële kosten65/66B | - | - | € 2.215 | € 12.870 | € 15.783 | € 19.144 | € 38.189 | ▲ 99,5% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 2.140 | € 2.578 | € 2.215 | € 12.870 | € 15.783 | € 19.144 | € 38.189 | ▲ 99,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 123.359 | € 176.750 | € 241.854 | € 247.954 | € 260.591 | € 186.703 | € 284.718 | ▲ 52,5% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 26.042 | € 50.833 | € 71.796 | € 65.319 | € 70.694 | € 53.220 | € 94.246 | ▲ 77,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 97.317 | € 125.916 | € 170.059 | € 182.635 | € 189.898 | € 133.483 | € 190.472 | ▲ 42,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 97.317 | € 125.916 | € 170.059 | € 182.635 | € 189.898 | € 133.483 | € 190.472 | ▲ 42,7% |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||||||
| Totaal activa20/58 | € 0,9 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,8 mln | € 2,0 mln | € 2,7 mln | € 2,9 mln | ▲ 8,2% |
| Vaste activa21/28 | € 0,1 mln | € 0,09 mln | € 0,07 mln | € 0,9 mln | € 0,9 mln | € 1,6 mln | € 1,7 mln | ▲ 4,1% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 0,1 mln | € 0,09 mln | € 0,07 mln | € 0,9 mln | € 0,9 mln | € 1,6 mln | € 1,7 mln | ▲ 4,1% |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | € 0,008 mln | € 0,8 mln | € 0,8 mln | € 1,6 mln | € 1,5 mln | ▼ 1,6% |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | € 0,009 mln | € 0,007 mln | € 0,03 mln | € 0,02 mln | € 0,01 mln | ▼ 30,8% |
| Leasing en soortgelijke rechten25 | - | - | € 0,04 mln | € 0,08 mln | € 0,05 mln | € 0,03 mln | € 0,1 mln | ▲ 293% |
| Overige materiële vaste activa26 | - | - | € 0,007 mln | € 0,007 mln | € 0,006 mln | € 0,006 mln | € 0,006 mln | ▼ 3,9% |
| Vlottende activa29/58 | € 0,8 mln | € 0,9 mln | € 0,9 mln | € 1,0 mln | € 1,1 mln | € 1,1 mln | € 1,2 mln | ▲ 14,4% |
| Vorderingen op meer dan één jaar29 | - | - | € 0,7 mln | € 0,2 mln | € 0,2 mln | € 0,2 mln | € 0,2 mln | ▲ 3,0% |
| Handelsvorderingen290 | - | - | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0 | - | - | - |
| Overige vorderingen291 | - | - | € 0,6 mln | € 0,09 mln | € 0,2 mln | € 0,2 mln | € 0,2 mln | ▲ 3,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 0,3 mln | € 0,05 mln | € 0,1 mln | € 0,4 mln | € 0,6 mln | € 0,5 mln | € 0,6 mln | ▲ 15,2% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | € 0,08 mln | € 0,3 mln | € 0,5 mln | € 0,3 mln | € 0,3 mln | ▼ 20,4% |
| Overige vorderingen41 | - | - | € 0,06 mln | € 0,2 mln | € 0,03 mln | € 0,2 mln | € 0,3 mln | ▲ 94,1% |
| Geldbeleggingen50/53 | € 0,2 mln | € 0,1 mln | € 0 | € 0,3 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | € 0,4 mln | ▲ 100% |
| Liquide middelen54/58 | € 0,04 mln | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,005 mln | € 0,01 mln | € 0,2 mln | € 0,06 mln | ▼ 67,5% |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | € 0,007 mln | € 0,02 mln | € 0,01 mln | € 0,005 mln | € 0,005 mln | ▼ 2,5% |
| Passiva | ||||||||
| Totaal passiva10/49 | € 0,9 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,8 mln | € 2,0 mln | € 2,7 mln | € 2,9 mln | ▲ 8,2% |
| Eigen vermogen10/15 | € 0,8 mln | € 0,9 mln | € 0,8 mln | € 1,0 mln | € 1,2 mln | € 1,3 mln | € 1,5 mln | ▲ 14,4% |
| Inbreng10/11 | € 0,007 mln | - | € 0,007 mln | € 0,007 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | = |
| Reserves13 | € 0,8 mln | € 0,9 mln | € 0,8 mln | € 1,0 mln | € 1,2 mln | € 1,3 mln | € 1,5 mln | ▲ 14,6% |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | € 0,002 mln | € 0,002 mln | € 0,002 mln | € 0 | - | - |
| Statutair onbeschikbare reserves1311 | - | - | € 0,002 mln | € 0,002 mln | € 0,002 mln | € 0 | - | - |
| Beschikbare reserves133 | - | - | € 0,8 mln | € 1,0 mln | € 1,2 mln | € 1,3 mln | € 1,5 mln | ▲ 14,6% |
| Overgedragen winst (verlies)14 | - | - | € 0 | € 0 | - | - | - | - |
| Schulden17/49 | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | € 0,8 mln | € 0,8 mln | € 1,4 mln | € 1,4 mln | ▲ 2,4% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 0,07 mln | € 0,04 mln | € 0,02 mln | € 0,7 mln | € 0,7 mln | € 1,2 mln | € 1,2 mln | ▼ 1,7% |
| Financiële schulden170/4 | - | - | € 0,02 mln | € 0,7 mln | € 0,7 mln | € 1,2 mln | € 1,2 mln | ▼ 1,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 0,04 mln | € 0,07 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | € 0,2 mln | ▲ 27,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | - | - | € 0,03 mln | € 0,08 mln | € 0,06 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | ▲ 15,8% |
| Financiële schulden43 | - | - | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,04 mln | € 0,04 mln | € 0 | ▼ 100% |
| Kredietinstellingen430/8 | - | - | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,04 mln | € 0,04 mln | € 0 | ▼ 100% |
| Handelsschulden44 | € 0,003 mln | € 0,006 mln | € 0,003 mln | € 0,005 mln | € 0,01 mln | € 0,02 mln | € 0,08 mln | ▲ 266% |
| Leveranciers440/4 | - | - | € 0,003 mln | € 0,005 mln | € 0,01 mln | € 0,02 mln | € 0,08 mln | ▲ 266% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | € 0,01 mln | € 0,03 mln | € 0,02 mln | € 0,04 mln | € 0,06 mln | ▲ 51,6% |
| Belastingen450/3 | - | - | € 0,01 mln | € 0,03 mln | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,05 mln | ▲ 61,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | - | - | - | - | € 0,006 mln | € 0,006 mln | = |
| Overige schulden47/48 | - | - | € 0,09 mln | € 0 | - | - | - | - |
| Overlopende rekeningen492/3 | - | - | - | € 0,001 mln | € 0,001 mln | € 0,002 mln | € 0,002 mln | ▼ 5,2% |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 97.317 | € 125.916 | € 170.059 | € 182.635 | € 189.898 | € 133.483 | € 190.472 | ▲ 42,7% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 31.880 | € 32.445 | € 34.685 | € 78.510 | € 37.095 | € 65.326 | € 68.258 | ▲ 4,5% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 129.197 | € 158.361 | € 204.744 | € 261.146 | € 226.992 | € 198.809 | € 258.729 | ▲ 30,1% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 19.435 | -€ 8.518 | -€ 896.455 | -€ 16.509 | -€ 830.424 | -€ 135.472 | ▲ 83,7% |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 20.892 | € 15.676 | -€ 25.895 | € 7.141 | € 172.986 | -€ 124.934 | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 17.811 ondernemingen hetzelfde profiel als TERCANLI nu. Twee jaar later was 0,3% failliet en bestond 96,5% nog.
- Klein
- 10 tot 20 jaar oud
- solvabiliteit 30% of meer
- winst van 5% van de balans of meer
Dat past bij de faillissementskans van TERCANLI zelf: 0,1% binnen 12 maanden.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 17.811 ondernemingen, geen voorspelling voor TERCANLI. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.
Laatste 10 van 16 neerleggingen bij de Nationale Bank
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | microschema | 13-05-2026 | 2026-00109849 | |
| 30-09-2024 | verkort schema | 29-04-2025 | 2025-00078771 | |
| 30-09-2023 | verkort schema | 03-04-2024 | 2024-00057290 | |
| 30-09-2022 | verkort schema | 26-04-2023 | 2023-00069063 | |
| 30-09-2021 | verkort schema | 04-04-2022 | 2022-20000557 | |
| 30-09-2020 | microschema | 20-05-2021 | 2021-14600204 | |
| 30-09-2019 | microschema | 22-04-2020 | 2020-09600447 | |
| 30-09-2018 | microschema | 05-04-2019 | 2019-09400555 | |
| 30-09-2017 | microschema | 27-04-2018 | 2018-11600419 | |
| 30-09-2016 | verkort schema | 20-03-2017 | 2017-06600414 |