CAPE COD
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 19-01-2026 PDF les 23 dépôts
2021 à 2025, 5 exercices 2019 à 2025, 7 exercices
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 51 % à celui de 2024. C'est la troisième hausse d'affilée, après la baisse de 2022.
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Plus la solvabilité est élevée, mieux l'entreprise absorbe un revers.
Un ratio supérieur à 1 signifie que les actifs à court terme couvrent les dettes à court terme.
Personnel moyen par exercice, en équivalents temps plein (ETP).
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Le pointillé est la médiane. Il y a une bande sectorielle pour : résultat net, capitaux propres, total actif, fonds de roulement, solvabilité, liquidité générale, rentabilité des actifs (ROA) et personnel (ETP).
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | - | - |
| à temps partiel | 1 | 1 | - | - |
| en équivalents temps plein | 0,2 | 0,2 | - | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,2 | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Entrées | - | 1 | 4 | 5 |
| Sorties | - | 1 | 5 | 5 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 278 614 € | 272 340 € | 304 603 € | 424 664 € | 265 424 € | 248 954 € | 247 803 € | ▼ 0,5 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | 488 505 € | 256 704 € | 233 759 € | 230 317 € | ▼ 1,5 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 6 099 € | 2 353 € | 4 632 € | 3 020 € | ▼ 34,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 6 149 € | 6 149 € | 6 150 € | - | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 508 € | 193 € | 1 048 € | 811 € | ▼ 22,6 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | - | 300 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 17 919 € | 3 691 € | 42 847 € | -63 841 € | 8 721 € | 15 194 € | 18 486 € | ▲ 21,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 2 947 € | -7 800 € | 30 822 € | -70 449 € | 6 174 € | 9 514 € | 14 355 € | ▲ 50,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 20 618 € | 2 818 € | 2 704 € | 1 016 € | ▼ 62,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 2 679 € | 2 028 € | 2 244 € | 20 618 € | 2 818 € | 2 704 € | 1 016 € | ▼ 62,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 2 218 € | 2 523 € | 2 831 € | 2 144 € | ▼ 24,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 299 € | 3 231 € | 2 009 € | 2 218 € | 2 523 € | 2 831 € | 2 144 € | ▼ 24,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 2 327 € | -9 003 € | 31 057 € | -52 049 € | 6 469 € | 9 387 € | 13 228 € | ▲ 40,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 327 € | -9 003 € | 31 057 € | -52 049 € | 6 469 € | 9 387 € | 13 228 € | ▲ 40,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 2 327 € | -9 003 € | 31 057 € | -52 049 € | 6 469 € | 9 387 € | 13 228 € | ▲ 40,9 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 485 445 € | 470 075 € | 457 448 € | 239 902 € | 254 023 € | 263 019 € | 264 840 € | ▲ 0,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 12 299 € | 6 150 € | - | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 12 299 € | 6 150 € | - | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 473 146 € | 463 925 € | 457 448 € | 239 902 € | 254 023 € | 263 019 € | 264 840 € | ▲ 0,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 465 040 € | 457 900 € | 427 916 € | 236 579 € | 246 247 € | 254 309 € | 257 417 € | ▲ 1,2 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 236 579 € | 246 247 € | 254 309 € | 257 417 € | ▲ 1,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 6 884 € | 4 656 € | 12 793 € | 2 082 € | 4 243 € | 6 457 € | 413 € | ▼ 93,6 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 2 082 € | 4 243 € | 6 457 € | 413 € | ▼ 93,6 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 222 € | 1 369 € | 16 739 € | 1 238 € | 3 534 € | 2 253 € | 7 009 € | ▲ 211 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 3 € | - | - | - | - |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 485 445 € | 470 075 € | 457 448 € | 239 902 € | 254 023 € | 263 019 € | 264 840 € | ▲ 0,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 10 733 € | 1 730 € | 32 787 € | -19 262 € | -12 792 € | -3 405 € | 9 823 € | - |
| Apport10/11 | 18 834 € | 18 834 € | 18 834 € | 18 834 € | 18 834 € | 18 834 € | 18 834 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 18 834 € | 18 834 € | 18 834 € | 18 834 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 25 000 € | 25 000 € | 25 000 € | 25 000 € | = |
| Capital non appelé101 | - | - | - | 6 166 € | 6 166 € | 6 166 € | 6 166 € | = |
| Réserves13 | 12 641 € | 12 641 € | 12 641 € | 12 641 € | 12 641 € | 12 641 € | 12 641 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 10 141 € | 10 141 € | 10 141 € | 10 141 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -20 742 € | -29 745 € | 1 312 € | -50 737 € | -44 267 € | -34 880 € | -21 652 € | ▲ 37,9 % |
| Dettes17/49 | 474 712 € | 468 345 € | 424 661 € | 259 163 € | 266 815 € | 266 424 € | 255 017 € | ▼ 4,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 7 744 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 466 968 € | 468 345 € | 424 661 € | 259 160 € | 266 815 € | 266 424 € | 255 017 € | ▼ 4,3 % |
| Dettes commerciales44 | 9 158 € | 22 461 € | 4 728 € | 3 952 € | 7 331 € | 2 726 € | 1 233 € | ▼ 54,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 3 952 € | 7 331 € | 2 726 € | 1 233 € | ▼ 54,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 4 307 € | 5 575 € | 6 520 € | 6 529 € | ▲ 0,1 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 4 307 € | 5 575 € | 6 520 € | 6 529 € | ▲ 0,1 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 250 901 € | 253 909 € | 257 177 € | 247 255 € | ▼ 3,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 3 € | - | - | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 327 € | -9 003 € | 31 057 € | -52 049 € | 6 469 € | 9 387 € | 13 228 € | ▲ 40,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 6 149 € | 6 149 € | 6 150 € | - | - | - | - | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 8 476 € | -2 854 € | 37 207 € | -52 049 € | 6 469 € | 9 387 € | 13 228 € | ▲ 40,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | - | - | - | - | - | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 147 € | 15 370 € | -15 501 € | 2 295 € | -1 280 € | 4 756 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 1 083 entreprises avaient le même profil que CAPE COD aujourd'hui. Deux ans plus tard, 0,8 % avaient fait faillite et 96,9 % existaient encore.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité sous 10 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CAPE COD : 0,7 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 1 083 entreprises, pas d'une prévision pour CAPE COD. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 23 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma micro | 19-01-2026 | 2026-00009619 | |
| 30-06-2024 | schéma micro | 20-12-2024 | 2024-00622023 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 30-11-2023 | 2023-00519452 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 21-12-2022 | 2022-20545301 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 20-12-2021 | 2021-81600122 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 14-12-2020 | 2020-75700430 | |
| 30-06-2019 | schéma micro | 11-12-2019 | 2019-75900195 | |
| 30-06-2018 | schéma micro | 19-12-2018 | 2018-74800298 | |
| 30-06-2017 | schéma micro | 07-12-2017 | 2017-71400187 | |
| 30-06-2016 | schéma complet | 19-12-2016 | 2016-70600159 |