TMSSOFTWARE.COM: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TMSSOFTWARE.COM
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 108.950
stijging van € 108.950 (+35,6%), van € 306.228 naar € 415.178
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 158.676) en Overige schulden (+€ 81.767)
- Geldbeleggingen +€ 100.000
nieuw in 2025: € 100.000
- Materiële vaste activa -€ 77.262
daling van € 77.262 (-39,2%), van € 196.940 naar € 119.678
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 73.485
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 15.834
stijging van € 15.834 (+8,1%), van € 194.730 naar € 210.564
waarvan Overige vorderingen: +€ 28.873
- Overige schulden +€ 81.767
nieuw in 2025: € 81.767
- Reserves +€ 63.066
stijging van € 63.066 (+11,1%), van € 568.274 naar € 631.340
waarvan Beschikbare reserves: +€ 63.066
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 23.779
stijging van € 23.779 (+80,3%), van € 29.599 naar € 53.378
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 20.873
- Handelsschulden -€ 13.655
daling van € 13.655 (-13,1%), van € 104.632 naar € 90.977
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 11.667
niet meer vermeld in 2025 (was € 11.667)
- Waardeverminderingen +€ 207.099
nieuw in 2025: € 207.099
- Bruto bedrijfsmarge -€ 134.713
daling van € 134.713 (-13,3%), van € 1,0 mln naar € 879.194
- Belastingen -€ 98.615
daling van € 98.615 (-61,9%), van € 159.428 naar € 60.813
- Personeelskosten +€ 31.358
stijging van € 31.358 (+9,1%), van € 343.647 naar € 375.005
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 718.920 | € 858.344 | +€ 139.424 | +19,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 199.500 | € 122.238 | -€ 77.262 | -38,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 196.940 | € 119.678 | -€ 77.262 | -39,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 8.617 | € 7.209 | -€ 1.408 | -16,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 175.585 | € 102.100 | -€ 73.485 | -41,9% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 12.737 | € 10.369 | -€ 2.369 | -18,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.560 | € 2.560 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 519.420 | € 736.106 | +€ 216.686 | +41,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 194.730 | € 210.564 | +€ 15.834 | +8,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 143.121 | € 130.082 | -€ 13.039 | -9,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 51.608 | € 80.482 | +€ 28.873 | +55,9% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | - | € 100.000 | +€ 100.000 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 306.228 | € 415.178 | +€ 108.950 | +35,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 18.463 | € 10.364 | -€ 8.098 | -43,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 718.920 | € 858.344 | +€ 139.424 | +19,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 569.155 | € 632.221 | +€ 63.066 | +11,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 881 | € 881 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 568.274 | € 631.340 | +€ 63.066 | +11,1% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 2.368 | € 2.368 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 565.906 | € 628.972 | +€ 63.066 | +11,1% |
| Schulden | 17/49 | € 149.765 | € 226.123 | +€ 76.358 | +51,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 2.917 | - | -€ 2.917 | |
| Financiële schulden | 170/4 | € 2.917 | - | -€ 2.917 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 146.848 | € 226.123 | +€ 79.275 | +54,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 11.667 | - | -€ 11.667 | |
| Handelsschulden | 44 | € 104.632 | € 90.977 | -€ 13.655 | -13,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 104.632 | € 90.977 | -€ 13.655 | -13,1% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 950 | - | -€ 950 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 29.599 | € 53.378 | +€ 23.779 | +80,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 8.506 | € 11.412 | +€ 2.906 | +34,2% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 21.093 | € 41.966 | +€ 20.873 | +99,0% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 81.767 | +€ 81.767 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 343.647 | € 375.005 | +€ 31.358 | +9,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 84.266 | € 80.160 | -€ 4.106 | -4,9% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | - | € 207.099 | +€ 207.099 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.643 | € 455 | -€ 4.188 | -90,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.013.907 | € 879.194 | -€ 134.713 | -13,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 581.351 | € 216.474 | -€ 364.877 | -62,8% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.211 | € 5.622 | +€ 4.411 | +364,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.211 | € 5.622 | +€ 4.411 | +364,1% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 8.613 | € 2.608 | -€ 6.005 | -69,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 8.613 | € 2.608 | -€ 6.005 | -69,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 573.949 | € 219.489 | -€ 354.461 | -61,8% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 159.428 | € 60.813 | -€ 98.615 | -61,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 414.521 | € 158.676 | -€ 255.846 | -61,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 414.521 | € 158.676 | -€ 255.846 | -61,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 11 oktober 2026 via checked.be.