TERMIC: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TERMIC
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 79.715
stijging van € 79.715 (+71,1%), van € 112.086 naar € 191.801
waarvan Handelsvorderingen: +€ 85.869
- Liquide middelen -€ 47.503
daling van € 47.503 (-72,7%), van € 65.371 naar € 17.868
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 79.715) en Voorraden en bestellingen (-€ 20.877)
- Voorraden en bestellingen +€ 20.877
stijging van € 20.877 (+160%), van € 13.034 naar € 33.911
- Materiële vaste activa -€ 20.751
daling van € 20.751 (-28,1%), van € 73.726 naar € 52.975
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 17.863
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 3.738
stijging van € 3.738 (+115%), van € 3.243 naar € 6.982
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 44.000
nieuw in 2025: € 44.000
- Schulden op meer dan één jaar -€ 17.874
daling van € 17.874 (-76,9%), van € 23.255 naar € 5.382
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 15.946
daling van € 15.946 (-41,5%), van € 38.465 naar € 22.518
waarvan Belastingen: -€ 19.191
- Reserves +€ 11.000
stijging van € 11.000 (+13,3%), van € 82.400 naar € 93.400
- Handelsschulden +€ 9.990
stijging van € 9.990 (+11,3%), van € 88.100 naar € 98.090
- Personeelskosten +€ 40.703
stijging van € 40.703 (+43,7%), van € 93.197 naar € 133.900
- Bruto bedrijfsmarge -€ 35.810
daling van € 35.810 (-17,0%), van € 210.611 naar € 174.801
- Belastingen -€ 19.560
daling van € 19.560 (-86,7%), van € 22.565 naar € 3.005
- Afschrijvingen +€ 5.869
stijging van € 5.869 (+34,9%), van € 16.809 naar € 22.678
- Waardeverminderingen -€ 2.814
niet meer vermeld in 2025 (was € 2.814)
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 280.907 | € 315.057 | +€ 34.150 | +12,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 87.173 | € 64.496 | -€ 22.678 | -26,0% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 7.447 | € 5.520 | -€ 1.927 | -25,9% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 73.726 | € 52.975 | -€ 20.751 | -28,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 9.931 | € 7.043 | -€ 2.889 | -29,1% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 63.795 | € 45.932 | -€ 17.863 | -28,0% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 6.000 | € 6.000 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 193.733 | € 250.561 | +€ 56.828 | +29,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 13.034 | € 33.911 | +€ 20.877 | +160% |
| Voorraden | 30/36 | € 13.034 | € 33.911 | +€ 20.877 | +160% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 112.086 | € 191.801 | +€ 79.715 | +71,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 94.246 | € 180.115 | +€ 85.869 | +91,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 17.840 | € 11.686 | -€ 6.154 | -34,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 65.371 | € 17.868 | -€ 47.503 | -72,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.243 | € 6.982 | +€ 3.738 | +115% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 280.907 | € 315.057 | +€ 34.150 | +12,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 84.975 | € 95.980 | +€ 11.005 | +13,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 2.500 | € 2.500 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 82.400 | € 93.400 | +€ 11.000 | +13,3% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 82.400 | € 93.400 | +€ 11.000 | +13,3% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 75 | € 80 | +€ 5 | +6,2% |
| Schulden | 17/49 | € 195.932 | € 219.077 | +€ 23.145 | +11,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 23.255 | € 5.382 | -€ 17.874 | -76,9% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 23.255 | € 5.382 | -€ 17.874 | -76,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 169.827 | € 210.795 | +€ 40.968 | +24,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 22.356 | € 17.874 | -€ 4.482 | -20,1% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 44.000 | +€ 44.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 44.000 | +€ 44.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 88.100 | € 98.090 | +€ 9.990 | +11,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 88.100 | € 98.090 | +€ 9.990 | +11,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 38.465 | € 22.518 | -€ 15.946 | -41,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 25.474 | € 6.283 | -€ 19.191 | -75,3% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 12.991 | € 16.235 | +€ 3.245 | +25,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 20.906 | € 28.313 | +€ 7.407 | +35,4% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.850 | € 2.900 | +€ 50 | +1,8% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 93.197 | € 133.900 | +€ 40.703 | +43,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 16.809 | € 22.678 | +€ 5.869 | +34,9% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 2.814 | - | -€ 2.814 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 905 | € 974 | +€ 69 | +7,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 210.611 | € 174.801 | -€ 35.810 | -17,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 96.886 | € 17.249 | -€ 79.637 | -82,2% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 998 | € 239 | -€ 759 | -76,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 998 | € 239 | -€ 759 | -76,1% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.262 | € 3.478 | +€ 1.216 | +53,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.262 | € 3.478 | +€ 1.216 | +53,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 95.622 | € 14.010 | -€ 81.612 | -85,3% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 22.565 | € 3.005 | -€ 19.560 | -86,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 73.057 | € 11.005 | -€ 62.052 | -84,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 73.057 | € 11.005 | -€ 62.052 | -84,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 15 oktober 2026 via checked.be.