SAMAR CAFÉ: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
SAMAR CAFÉ
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 29.129
daling van € 29.129 (-11,3%), van € 256.773 naar € 227.644
- Voorraden en bestellingen -€ 9.821
daling van € 9.821 (-43,9%), van € 22.349 naar € 12.528
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 8.454
daling van € 8.454 (-39,9%), van € 21.198 naar € 12.744
waarvan Handelsvorderingen: -€ 8.770
- Liquide middelen -€ 7.599
daling van € 7.599 (-37,4%), van € 20.332 naar € 12.733
vooral door Overige schulden (-€ 41.155) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 15.486)
- Overige schulden -€ 41.155
daling van € 41.155 (-63,2%), van € 65.106 naar € 23.951
- Schulden op meer dan één jaar -€ 12.599
daling van € 12.599 (-11,5%), van € 109.951 naar € 97.352
- Handelsschulden +€ 10.406
stijging van € 10.406 (+30,6%), van € 34.040 naar € 44.446
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 7.950
daling van € 7.950 (-99,1%), van € 8.025 naar € 75
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 7.824
daling van € 7.824 (-30,7%), van € 25.460 naar € 17.636
waarvan Belastingen: -€ 13.658
- Bruto bedrijfsmarge +€ 62.528
stijging van € 62.528 (+42,2%), van € 148.130 naar € 210.658
- Afschrijvingen +€ 44.615
nieuw in 2024: € 44.615
- Personeelskosten +€ 7.458
stijging van € 7.458 (+5,0%), van € 147.849 naar € 155.307
- Andere bedrijfskosten -€ 2.462
daling van € 2.462 (-39,9%), van € 6.164 naar € 3.702
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 322.114 | € 265.991 | -€ 56.123 | -17,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 256.773 | € 227.644 | -€ 29.129 | -11,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 256.773 | € 227.644 | -€ 29.129 | -11,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 81.597 | € 69.419 | -€ 12.178 | -14,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 38.634 | € 30.907 | -€ 7.727 | -20,0% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 136.542 | € 127.318 | -€ 9.224 | -6,8% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 65.341 | € 38.347 | -€ 26.994 | -41,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 22.349 | € 12.528 | -€ 9.821 | -43,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 22.349 | € 12.528 | -€ 9.821 | -43,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 21.198 | € 12.744 | -€ 8.454 | -39,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 12.356 | € 3.586 | -€ 8.770 | -71,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 8.842 | € 9.158 | +€ 316 | +3,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 20.332 | € 12.733 | -€ 7.599 | -37,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.463 | € 343 | -€ 1.121 | -76,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 322.114 | € 265.991 | -€ 56.123 | -17,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 67.812 | € 70.640 | +€ 2.828 | +4,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 52.543 | € 52.543 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 52.543 | € 52.543 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 3.331 | -€ 503 | +€ 2.828 | +84,9% |
| Schulden | 17/49 | € 254.302 | € 195.351 | -€ 58.951 | -23,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 109.951 | € 97.352 | -€ 12.599 | -11,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 109.951 | € 97.352 | -€ 12.599 | -11,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 136.326 | € 97.924 | -€ 38.403 | -28,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 11.523 | € 11.242 | -€ 281 | -2,4% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 648 | +€ 648 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 648 | +€ 648 | |
| Handelsschulden | 44 | € 34.040 | € 44.446 | +€ 10.406 | +30,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 34.040 | € 44.446 | +€ 10.406 | +30,6% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 197 | - | -€ 197 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 25.460 | € 17.636 | -€ 7.824 | -30,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 14.736 | € 1.077 | -€ 13.658 | -92,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 10.724 | € 16.559 | +€ 5.835 | +54,4% |
| Overige schulden | 47/48 | € 65.106 | € 23.951 | -€ 41.155 | -63,2% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 8.025 | € 75 | -€ 7.950 | -99,1% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 147.849 | € 155.307 | +€ 7.458 | +5,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | - | € 44.615 | +€ 44.615 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 6.164 | € 3.702 | -€ 2.462 | -39,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 148.130 | € 210.658 | +€ 62.528 | +42,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 5.883 | € 7.034 | +€ 12.916 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.161 | - | -€ 1.161 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.161 | - | -€ 1.161 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.378 | € 4.206 | +€ 1.828 | +76,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.378 | € 4.206 | +€ 1.828 | +76,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 7.100 | € 2.828 | +€ 9.928 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 7.100 | € 2.828 | +€ 9.928 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 7.100 | € 2.828 | +€ 9.928 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 3 oktober 2026 via checked.be.