Project One: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Project One
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 278.084
stijging van € 278.084 (+66,5%), van € 418.203 naar € 696.287
waarvan Handelsvorderingen: +€ 247.801
- Materiële vaste activa -€ 61.600
daling van € 61.600 (-36,5%), van € 168.928 naar € 107.328
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 32.729
- Liquide middelen +€ 50.757
stijging van € 50.757 (+336,2%), van € 15.097 naar € 65.854
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (+€ 105.000) en Financiële schulden op ten hoogste één jaar (+€ 100.000)
- Immateriële vaste activa -€ 15.439
daling van € 15.439 (-13,4%), van € 115.483 naar € 100.043
- Voorraden en bestellingen +€ 13.530
stijging van € 13.530 (+8,8%), van € 153.063 naar € 166.593
waarvan Bestellingen in uitvoering: +€ 31.830
- Inbreng +€ 105.000
stijging van € 105.000 (+1050,0%), van € 10.000 naar € 115.000
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 100.000
stijging van € 100.000 (+66,7%), van € 150.000 naar € 250.000
- Handelsschulden +€ 76.199
stijging van € 76.199 (+22,0%), van € 345.830 naar € 422.029
- Schulden op meer dan één jaar -€ 20.573
daling van € 20.573 (-8,0%), van € 255.722 naar € 235.149
waarvan Financiële schulden: -€ 160.573
- Overgedragen winst (verlies) +€ 18.187
stijging van € 18.187 (+53,7%), van € 33.838 naar € 52.025
- Personeelskosten -€ 57.480
daling van € 57.480 (-12,8%), van € 449.260 naar € 391.780
- Bruto bedrijfsmarge -€ 42.450
daling van € 42.450 (-7,5%), van € 567.064 naar € 524.613
- Afschrijvingen -€ 15.212
daling van € 15.212 (-17,5%), van € 86.982 naar € 71.769
- Belastingen +€ 10.769
stijging van € 10.769 (+854,0%), van € 1.261 naar € 12.030
- Financiële kosten +€ 5.785
stijging van € 5.785 (+25,5%), van € 22.726 naar € 28.511
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 880.459 | € 1.147.398 | +€ 266.939 | +30,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 284.411 | € 207.371 | -€ 77.040 | -27,1% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 115.483 | € 100.043 | -€ 15.439 | -13,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 168.928 | € 107.328 | -€ 61.600 | -36,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 8.737 | € 12.393 | +€ 3.655 | +41,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 56.290 | € 23.561 | -€ 32.729 | -58,1% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 103.901 | € 71.375 | -€ 32.527 | -31,3% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 596.048 | € 940.027 | +€ 343.979 | +57,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 153.063 | € 166.593 | +€ 13.530 | +8,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 146.500 | € 128.200 | -€ 18.300 | -12,5% |
| Bestellingen in uitvoering | 37 | € 6.563 | € 38.393 | +€ 31.830 | +485,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 418.203 | € 696.287 | +€ 278.084 | +66,5% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 390.480 | € 638.281 | +€ 247.801 | +63,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 27.723 | € 58.006 | +€ 30.283 | +109,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 15.097 | € 65.854 | +€ 50.757 | +336,2% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 9.685 | € 11.294 | +€ 1.609 | +16,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 880.459 | € 1.147.398 | +€ 266.939 | +30,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 43.838 | € 167.025 | +€ 123.187 | +281,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 10.000 | € 115.000 | +€ 105.000 | +1050,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 33.838 | € 52.025 | +€ 18.187 | +53,7% |
| Schulden | 17/49 | € 836.621 | € 980.373 | +€ 143.752 | +17,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 255.722 | € 235.149 | -€ 20.573 | -8,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 255.722 | € 95.149 | -€ 160.573 | -62,8% |
| Overige schulden | 178/9 | - | € 140.000 | +€ 140.000 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 580.899 | € 745.224 | +€ 164.325 | +28,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 56.838 | € 44.344 | -€ 12.494 | -22,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 150.000 | € 250.000 | +€ 100.000 | +66,7% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 150.000 | € 250.000 | +€ 100.000 | +66,7% |
| Handelsschulden | 44 | € 345.830 | € 422.029 | +€ 76.199 | +22,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 345.830 | € 422.029 | +€ 76.199 | +22,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 25.341 | € 28.852 | +€ 3.511 | +13,9% |
| Belastingen | 450/3 | € 1.261 | € 10.974 | +€ 9.713 | +770,3% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 24.080 | € 17.878 | -€ 6.202 | -25,8% |
| Overige schulden | 47/48 | € 2.890 | - | -€ 2.890 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 449.260 | € 391.780 | -€ 57.480 | -12,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 86.982 | € 71.769 | -€ 15.212 | -17,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.950 | € 5.743 | +€ 793 | +16,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 567.064 | € 524.613 | -€ 42.450 | -7,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 25.872 | € 55.322 | +€ 29.449 | +113,8% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.928 | € 3.406 | +€ 1.479 | +76,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.928 | € 3.406 | +€ 1.479 | +76,7% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 22.726 | € 28.511 | +€ 5.785 | +25,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 22.726 | € 28.511 | +€ 5.785 | +25,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 5.074 | € 30.217 | +€ 25.143 | +495,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.261 | € 12.030 | +€ 10.769 | +854,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 3.813 | € 18.187 | +€ 14.374 | +377,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 3.813 | € 18.187 | +€ 14.374 | +377,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 september 2026 via checked.be.