POLYCOOL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
POLYCOOL
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 441.739
daling van € 441.739 (-17,2%), van € 2,6 mln naar € 2,1 mln
waarvan Handelsvorderingen: -€ 434.230
- Materiële vaste activa +€ 196.080
stijging van € 196.080 (+38,8%), van € 504.808 naar € 700.888
waarvan Installaties, machines en uitrusting: +€ 204.867
- Liquide middelen +€ 133.142
stijging van € 133.142 (+29,6%), van € 449.337 naar € 582.479
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 441.739) en Afschrijvingen (+€ 190.302)
- Geldbeleggingen -€ 45.650
daling van € 45.650 (-16,4%), van € 278.197 naar € 232.547
- Overige schulden -€ 155.600
daling van € 155.600 (-21,2%), van € 735.005 naar € 579.405
- Bruto bedrijfsmarge +€ 98.790
stijging van € 98.790 (+5,1%), van € 1,9 mln naar € 2,0 mln
- Financiële opbrengsten -€ 59.358
daling van € 59.358 (-98,2%), van € 60.458 naar € 1.100
waarvan Niet-recurrente financiële opbrengsten: -€ 59.188
- Personeelskosten +€ 43.886
stijging van € 43.886 (+2,5%), van € 1,7 mln naar € 1,8 mln
- Financiële kosten +€ 36.750
stijging van € 36.750 (+2431,4%), van € 1.511 naar € 38.262
- Afschrijvingen +€ 21.522
stijging van € 21.522 (+12,8%), van € 168.780 naar € 190.302
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.799.784 | € 3.641.617 | -€ 158.167 | -4,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 504.833 | € 700.913 | +€ 196.080 | +38,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 504.808 | € 700.888 | +€ 196.080 | +38,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 203.370 | € 408.237 | +€ 204.867 | +100,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 301.439 | € 292.652 | -€ 8.787 | -2,9% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 25 | € 25 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 3.294.951 | € 2.940.704 | -€ 354.247 | -10,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 2.567.417 | € 2.125.679 | -€ 441.739 | -17,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 2.559.908 | € 2.125.679 | -€ 434.230 | -17,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 7.509 | - | -€ 7.509 | |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 278.197 | € 232.547 | -€ 45.650 | -16,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 449.337 | € 582.479 | +€ 133.142 | +29,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.799.784 | € 3.641.617 | -€ 158.167 | -4,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 2.813.191 | € 2.827.827 | +€ 14.636 | +0,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.106.200 | € 1.106.200 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.100.000 | € 1.100.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 1.644.991 | € 1.659.627 | +€ 14.636 | +0,9% |
| Schulden | 17/49 | € 986.594 | € 813.790 | -€ 172.803 | -17,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 986.594 | € 813.790 | -€ 172.803 | -17,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 25.252 | € 28.953 | +€ 3.701 | +14,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 25.252 | € 28.953 | +€ 3.701 | +14,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 226.337 | € 205.432 | -€ 20.904 | -9,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 128.372 | € 101.602 | -€ 26.770 | -20,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 97.965 | € 103.830 | +€ 5.865 | +6,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 735.005 | € 579.405 | -€ 155.600 | -21,2% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 1.724.614 | € 1.768.499 | +€ 43.886 | +2,5% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 168.780 | € 190.302 | +€ 21.522 | +12,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 14.035 | € 7.975 | -€ 6.060 | -43,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.920.280 | € 2.019.070 | +€ 98.790 | +5,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 12.851 | € 52.294 | +€ 39.443 | +306,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 60.458 | € 1.100 | -€ 59.358 | -98,2% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.270 | € 1.100 | -€ 170 | -13,4% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 59.188 | - | -€ 59.188 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 1.511 | € 38.262 | +€ 36.750 | +2431,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 1.511 | € 38.262 | +€ 36.750 | +2431,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 71.798 | € 15.132 | -€ 56.665 | -78,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 7.854 | € 496 | -€ 7.358 | -93,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 63.943 | € 14.636 | -€ 49.307 | -77,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 63.943 | € 14.636 | -€ 49.307 | -77,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 10 oktober 2026 via checked.be.