POLYCOOL : ce qui a changé
POLYCOOL
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -441 739 €
baisse de 441 739 € (-17,2 %), de 2,6 M € à 2,1 M €
dont Créances commerciales : -434 230 €
- Immobilisations corporelles +196 080 €
hausse de 196 080 € (+38,8 %), de 504 808 € à 700 888 €
dont Installations, machines et outillage : +204 867 €
- Valeurs disponibles +133 142 €
hausse de 133 142 € (+29,6 %), de 449 337 € à 582 479 €
surtout Créances à un an au plus (+441 739 €) et Amortissements (+190 302 €)
- Placements de trésorerie -45 650 €
baisse de 45 650 € (-16,4 %), de 278 197 € à 232 547 €
- Autres dettes -155 600 €
baisse de 155 600 € (-21,2 %), de 735 005 € à 579 405 €
- Marge brute d'exploitation +98 790 €
hausse de 98 790 € (+5,1 %), de 1,9 M € à 2,0 M €
- Produits financiers -59 358 €
baisse de 59 358 € (-98,2 %), de 60 458 € à 1 100 €
dont Produits financiers non récurrents : -59 188 €
- Frais de personnel +43 886 €
hausse de 43 886 € (+2,5 %), de 1,7 M € à 1,8 M €
- Charges financières +36 750 €
hausse de 36 750 € (+2 431 %), de 1 511 € à 38 262 €
- Amortissements +21 522 €
hausse de 21 522 € (+12,8 %), de 168 780 € à 190 302 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 3 799 784 € | 3 641 617 € | -158 167 € | -4,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 504 833 € | 700 913 € | +196 080 € | +38,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 504 808 € | 700 888 € | +196 080 € | +38,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 203 370 € | 408 237 € | +204 867 € | +101 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 301 439 € | 292 652 € | -8 787 € | -2,9 % |
| Immobilisations financières | 28 | 25 € | 25 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 294 951 € | 2 940 704 € | -354 247 € | -10,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 567 417 € | 2 125 679 € | -441 739 € | -17,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 559 908 € | 2 125 679 € | -434 230 € | -17,0 % |
| Autres créances | 41 | 7 509 € | - | -7 509 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 278 197 € | 232 547 € | -45 650 € | -16,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 449 337 € | 582 479 € | +133 142 € | +29,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 3 799 784 € | 3 641 617 € | -158 167 € | -4,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 2 813 191 € | 2 827 827 € | +14 636 € | +0,5 % |
| Apport | 10/11 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 106 200 € | 1 106 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 100 000 € | 1 100 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 644 991 € | 1 659 627 € | +14 636 € | +0,9 % |
| Dettes | 17/49 | 986 594 € | 813 790 € | -172 803 € | -17,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 986 594 € | 813 790 € | -172 803 € | -17,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 25 252 € | 28 953 € | +3 701 € | +14,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 25 252 € | 28 953 € | +3 701 € | +14,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 226 337 € | 205 432 € | -20 904 € | -9,2 % |
| Impôts | 450/3 | 128 372 € | 101 602 € | -26 770 € | -20,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 97 965 € | 103 830 € | +5 865 € | +6,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 735 005 € | 579 405 € | -155 600 € | -21,2 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 724 614 € | 1 768 499 € | +43 886 € | +2,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 168 780 € | 190 302 € | +21 522 € | +12,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 14 035 € | 7 975 € | -6 060 € | -43,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 920 280 € | 2 019 070 € | +98 790 € | +5,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 12 851 € | 52 294 € | +39 443 € | +307 % |
| Produits financiers | 75/76B | 60 458 € | 1 100 € | -59 358 € | -98,2 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 270 € | 1 100 € | -170 € | -13,4 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | 59 188 € | - | -59 188 € | |
| Charges financières | 65/66B | 1 511 € | 38 262 € | +36 750 € | +2 431 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 511 € | 38 262 € | +36 750 € | +2 431 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 71 798 € | 15 132 € | -56 665 € | -78,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 854 € | 496 € | -7 358 € | -93,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 63 943 € | 14 636 € | -49 307 € | -77,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 63 943 € | 14 636 € | -49 307 € | -77,1 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 5 novembre 2026 via checked.be.