PHI ESTATES: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
PHI ESTATES
Grootste bewegingen
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 1,0 mln
daling van € 1,0 mln (-99,0%), van € 1,1 mln naar € 11.000
- Voorraden en bestellingen +€ 149.212
stijging van € 149.212 (+10,8%), van € 1,4 mln naar € 1,5 mln
- Liquide middelen +€ 33.980
stijging van € 33.980 (+792,4%), van € 4.288 naar € 38.268
vooral door Overlopende rekeningen (activa) (+€ 1,0 mln) en Resultaat van het boekjaar (+€ 36.227)
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 405.000
daling van € 405.000 (-29,9%), van € 1,4 mln naar € 950.333
- Overige schulden -€ 231.310
daling van € 231.310 (-78,9%), van € 293.327 naar € 62.018
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 131.456
daling van € 131.456 (-81,0%), van € 162.275 naar € 30.819
- Schulden op meer dan één jaar -€ 100.409
daling van € 100.409 (-23,7%), van € 423.208 naar € 322.800
- Reserves +€ 36.227
stijging van € 36.227 (+22,6%), van € 160.136 naar € 196.363
waarvan Beschikbare reserves: +€ 19.387
- Bruto bedrijfsmarge -€ 130.439
daling van € 130.439 (-40,1%), van € 324.973 naar € 194.533
- Financiële kosten -€ 96.047
daling van € 96.047 (-41,3%), van € 232.814 naar € 136.767
- Belastingen +€ 6.825
stijging van € 6.825 (+137,2%), van € 4.975 naar € 11.800
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.449.717 | € 1.598.570 | -€ 851.148 | -34,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 14.708 | € 7.168 | -€ 7.540 | -51,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 14.708 | € 7.168 | -€ 7.540 | -51,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 14.708 | € 7.168 | -€ 7.540 | -51,3% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.435.009 | € 1.591.402 | -€ 843.608 | -34,6% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.380.721 | € 1.529.933 | +€ 149.212 | +10,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.380.721 | € 1.529.933 | +€ 149.212 | +10,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | - | € 12.200 | +€ 12.200 | |
| Overige vorderingen | 41 | - | € 12.200 | +€ 12.200 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 4.288 | € 38.268 | +€ 33.980 | +792,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.050.000 | € 11.000 | -€ 1,0 mln | -99,0% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.449.717 | € 1.598.570 | -€ 851.148 | -34,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 185.136 | € 221.363 | +€ 36.227 | +19,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 25.000 | € 25.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 160.136 | € 196.363 | +€ 36.227 | +22,6% |
| Belastingvrije reserves | 132 | - | € 16.840 | +€ 16.840 | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 160.136 | € 179.523 | +€ 19.387 | +12,1% |
| Schulden | 17/49 | € 2.264.581 | € 1.377.206 | -€ 887.375 | -39,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 423.208 | € 322.800 | -€ 100.409 | -23,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 423.208 | € 322.800 | -€ 100.409 | -23,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.679.098 | € 1.023.588 | -€ 655.510 | -39,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.355.333 | € 950.333 | -€ 405.000 | -29,9% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 1.355.333 | € 950.333 | -€ 405.000 | -29,9% |
| Handelsschulden | 44 | € 25.463 | € 6.262 | -€ 19.200 | -75,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 25.463 | € 6.262 | -€ 19.200 | -75,4% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 4.975 | € 4.975 | = | 0,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 4.975 | € 4.975 | = | 0,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 293.327 | € 62.018 | -€ 231.310 | -78,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 162.275 | € 30.819 | -€ 131.456 | -81,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 7.540 | € 7.540 | = | 0,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.527 | € 2.242 | +€ 715 | +46,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 324.973 | € 194.533 | -€ 130.439 | -40,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 315.905 | € 184.751 | -€ 131.154 | -41,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.702 | € 42 | -€ 1.660 | -97,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.702 | € 42 | -€ 1.660 | -97,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 232.814 | € 136.767 | -€ 96.047 | -41,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 232.814 | € 136.767 | -€ 96.047 | -41,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 84.793 | € 48.027 | -€ 36.766 | -43,4% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 4.975 | € 11.800 | +€ 6.825 | +137,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 79.819 | € 36.227 | -€ 43.591 | -54,6% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | - | € 16.840 | +€ 16.840 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 79.819 | € 19.387 | -€ 60.431 | -75,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 september 2026 via checked.be.