PHI ESTATES : ce qui a changé
PHI ESTATES
Principaux mouvements
- Comptes de régularisation (actif) -1,0 M €
baisse de 1,0 M € (-99,0 %), de 1,1 M € à 11 000 €
- Stocks et commandes +149 212 €
hausse de 149 212 € (+10,8 %), de 1,4 M € à 1,5 M €
- Valeurs disponibles +33 980 €
hausse de 33 980 € (+792 %), de 4 288 € à 38 268 €
surtout Comptes de régularisation (actif) (+1,0 M €) et Résultat de l'exercice (+36 227 €)
- Dettes financières à un an au plus -405 000 €
baisse de 405 000 € (-29,9 %), de 1,4 M € à 950 333 €
- Autres dettes -231 310 €
baisse de 231 310 € (-78,9 %), de 293 327 € à 62 018 €
- Comptes de régularisation (passif) -131 456 €
baisse de 131 456 € (-81,0 %), de 162 275 € à 30 819 €
- Dettes à plus d'un an -100 409 €
baisse de 100 409 € (-23,7 %), de 423 208 € à 322 800 €
- Réserves +36 227 €
hausse de 36 227 € (+22,6 %), de 160 136 € à 196 363 €
dont Réserves disponibles : +19 387 €
- Marge brute d'exploitation -130 439 €
baisse de 130 439 € (-40,1 %), de 324 973 € à 194 533 €
- Charges financières -96 047 €
baisse de 96 047 € (-41,3 %), de 232 814 € à 136 767 €
- Impôts +6 825 €
hausse de 6 825 € (+137 %), de 4 975 € à 11 800 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 449 717 € | 1 598 570 € | -851 148 € | -34,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 14 708 € | 7 168 € | -7 540 € | -51,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 14 708 € | 7 168 € | -7 540 € | -51,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 708 € | 7 168 € | -7 540 € | -51,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 435 009 € | 1 591 402 € | -843 608 € | -34,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 380 721 € | 1 529 933 € | +149 212 € | +10,8 % |
| Stocks | 30/36 | 1 380 721 € | 1 529 933 € | +149 212 € | +10,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | - | 12 200 € | +12 200 € | |
| Autres créances | 41 | - | 12 200 € | +12 200 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 4 288 € | 38 268 € | +33 980 € | +792 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 050 000 € | 11 000 € | -1,0 M € | -99,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 449 717 € | 1 598 570 € | -851 148 € | -34,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 185 136 € | 221 363 € | +36 227 € | +19,6 % |
| Apport | 10/11 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 160 136 € | 196 363 € | +36 227 € | +22,6 % |
| Réserves immunisées | 132 | - | 16 840 € | +16 840 € | |
| Réserves disponibles | 133 | 160 136 € | 179 523 € | +19 387 € | +12,1 % |
| Dettes | 17/49 | 2 264 581 € | 1 377 206 € | -887 375 € | -39,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 423 208 € | 322 800 € | -100 409 € | -23,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 423 208 € | 322 800 € | -100 409 € | -23,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 679 098 € | 1 023 588 € | -655 510 € | -39,0 % |
| Dettes financières | 43 | 1 355 333 € | 950 333 € | -405 000 € | -29,9 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 1 355 333 € | 950 333 € | -405 000 € | -29,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 25 463 € | 6 262 € | -19 200 € | -75,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 25 463 € | 6 262 € | -19 200 € | -75,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 975 € | 4 975 € | = | 0,0 % |
| Impôts | 450/3 | 4 975 € | 4 975 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 293 327 € | 62 018 € | -231 310 € | -78,9 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 162 275 € | 30 819 € | -131 456 € | -81,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 540 € | 7 540 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 527 € | 2 242 € | +715 € | +46,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 324 973 € | 194 533 € | -130 439 € | -40,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 315 905 € | 184 751 € | -131 154 € | -41,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 702 € | 42 € | -1 660 € | -97,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 702 € | 42 € | -1 660 € | -97,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 232 814 € | 136 767 € | -96 047 € | -41,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 232 814 € | 136 767 € | -96 047 € | -41,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 84 793 € | 48 027 € | -36 766 € | -43,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 4 975 € | 11 800 € | +6 825 € | +137 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 79 819 € | 36 227 € | -43 591 € | -54,6 % |
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | - | 16 840 € | +16 840 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 79 819 € | 19 387 € | -60 431 € | -75,7 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.