MARIO TIMMERS MANAGEMENT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
MARIO TIMMERS MANAGEMENT
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen +€ 855.000
stijging van € 855.000 (+37050,0%), van € 2.308 naar € 857.308
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 275.499
daling van € 275.499 (-19,6%), van € 1,4 mln naar € 1,1 mln
waarvan Overige vorderingen: -€ 287.845
- Liquide middelen +€ 191.268
stijging van € 191.268 (+167,0%), van € 114.563 naar € 305.831
vooral door Financiële schulden op ten hoogste één jaar (+€ 886.396) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 275.499)
- Materiële vaste activa -€ 45.874
daling van € 45.874 (-36,9%), van € 124.167 naar € 78.293
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 38.082
- Financiële vaste activa +€ 25.000
nieuw in 2025: € 25.000
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 886.396
stijging van € 886.396 (+1060,2%), van € 83.604 naar € 970.000
- Reserves -€ 170.361
daling van € 170.361 (-10,8%), van € 1,6 mln naar € 1,4 mln
waarvan Beschikbare reserves: -€ 170.361
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 28.795
stijging van € 28.795 (+287,8%), van € 10.004 naar € 38.799
- Bruto bedrijfsmarge -€ 299.016
daling van € 299.016 (-82,4%), van € 363.080 naar € 64.064
- Belastingen -€ 84.185
daling van € 84.185 (-86,4%), van € 97.469 naar € 13.284
- Afschrijvingen -€ 41.626
daling van € 41.626 (-69,0%), van € 60.354 naar € 18.728
- Financiële kosten +€ 17.832
stijging van € 17.832 (+118,5%), van € 15.052 naar € 32.884
- Personeelskosten +€ 8.003
niet meer vermeld in 2025 (was -€ 8.003)
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.717.986 | € 2.445.935 | +€ 727.950 | +42,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 124.167 | € 103.293 | -€ 20.874 | -16,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 124.167 | € 78.293 | -€ 45.874 | -36,9% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | - | € 0 | = | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 62.057 | € 23.976 | -€ 38.082 | -61,4% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 62.110 | € 54.318 | -€ 7.792 | -12,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | - | € 25.000 | +€ 25.000 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.593.818 | € 2.342.642 | +€ 748.824 | +47,0% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 60.495 | € 50.000 | -€ 10.495 | -17,3% |
| Overige vorderingen | 291 | € 60.495 | € 50.000 | -€ 10.495 | -17,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.405.003 | € 1.129.503 | -€ 275.499 | -19,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 359.543 | € 371.888 | +€ 12.345 | +3,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.045.460 | € 757.615 | -€ 287.845 | -27,5% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 2.308 | € 857.308 | +€ 855.000 | +37050,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 114.563 | € 305.831 | +€ 191.268 | +167,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 11.450 | - | -€ 11.450 | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.717.986 | € 2.445.935 | +€ 727.950 | +42,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.597.560 | € 1.427.199 | -€ 170.361 | -10,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.578.960 | € 1.408.599 | -€ 170.361 | -10,8% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.577.100 | € 1.406.739 | -€ 170.361 | -10,8% |
| Schulden | 17/49 | € 120.425 | € 1.018.736 | +€ 898.311 | +746,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 120.425 | € 1.018.736 | +€ 898.311 | +746,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 83.604 | € 970.000 | +€ 886.396 | +1060,2% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 83.604 | € 970.000 | +€ 886.396 | +1060,2% |
| Handelsschulden | 44 | € 26.817 | € 9.938 | -€ 16.879 | -62,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 26.817 | € 9.938 | -€ 16.879 | -62,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 10.004 | € 38.799 | +€ 28.795 | +287,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 10.004 | € 38.799 | +€ 28.795 | +287,8% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | -€ 8.003 | - | +€ 8.003 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 60.354 | € 18.728 | -€ 41.626 | -69,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 6.259 | € 2.439 | -€ 3.820 | -61,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 363.080 | € 64.064 | -€ 299.016 | -82,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 304.470 | € 42.897 | -€ 261.573 | -85,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 16.552 | € 15.360 | -€ 1.191 | -7,2% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 16.552 | € 15.360 | -€ 1.191 | -7,2% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 15.052 | € 32.884 | +€ 17.832 | +118,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 15.052 | € 32.884 | +€ 17.832 | +118,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 305.970 | € 25.373 | -€ 280.596 | -91,7% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 97.469 | € 13.284 | -€ 84.185 | -86,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 208.500 | € 12.089 | -€ 196.411 | -94,2% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 208.500 | € 12.089 | -€ 196.411 | -94,2% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 5 oktober 2026 via checked.be.