MARIO TIMMERS MANAGEMENT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
MARIO TIMMERS MANAGEMENT
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +855 000 €
hausse de 855 000 € (+37 050 %), de 2 308 € à 857 308 €
- Créances à un an au plus -275 499 €
baisse de 275 499 € (-19,6 %), de 1,4 M € à 1,1 M €
dont Autres créances : -287 845 €
- Valeurs disponibles +191 268 €
hausse de 191 268 € (+167 %), de 114 563 € à 305 831 €
surtout Dettes financières à un an au plus (+886 396 €) et Créances à un an au plus (+275 499 €)
- Immobilisations corporelles -45 874 €
baisse de 45 874 € (-36,9 %), de 124 167 € à 78 293 €
dont Mobilier et matériel roulant : -38 082 €
- Immobilisations financières +25 000 €
nouveau en 2025 : 25 000 €
- Dettes financières à un an au plus +886 396 €
hausse de 886 396 € (+1 060 %), de 83 604 € à 970 000 €
- Réserves -170 361 €
baisse de 170 361 € (-10,8 %), de 1,6 M € à 1,4 M €
dont Réserves disponibles : -170 361 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +28 795 €
hausse de 28 795 € (+288 %), de 10 004 € à 38 799 €
- Marge brute d'exploitation -299 016 €
baisse de 299 016 € (-82,4 %), de 363 080 € à 64 064 €
- Impôts -84 185 €
baisse de 84 185 € (-86,4 %), de 97 469 € à 13 284 €
- Amortissements -41 626 €
baisse de 41 626 € (-69,0 %), de 60 354 € à 18 728 €
- Charges financières +17 832 €
hausse de 17 832 € (+118 %), de 15 052 € à 32 884 €
- Frais de personnel +8 003 €
plus mentionné en 2025 (était -8 003 €)
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 717 986 € | 2 445 935 € | +727 950 € | +42,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 124 167 € | 103 293 € | -20 874 € | -16,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 124 167 € | 78 293 € | -45 874 € | -36,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 0 € | = | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 62 057 € | 23 976 € | -38 082 € | -61,4 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 62 110 € | 54 318 € | -7 792 € | -12,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | - | 25 000 € | +25 000 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 593 818 € | 2 342 642 € | +748 824 € | +47,0 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 60 495 € | 50 000 € | -10 495 € | -17,3 % |
| Autres créances | 291 | 60 495 € | 50 000 € | -10 495 € | -17,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 405 003 € | 1 129 503 € | -275 499 € | -19,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 359 543 € | 371 888 € | +12 345 € | +3,4 % |
| Autres créances | 41 | 1 045 460 € | 757 615 € | -287 845 € | -27,5 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 2 308 € | 857 308 € | +855 000 € | +37 050 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 114 563 € | 305 831 € | +191 268 € | +167 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 11 450 € | - | -11 450 € | |
| Total du passif | 10/49 | 1 717 986 € | 2 445 935 € | +727 950 € | +42,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 597 560 € | 1 427 199 € | -170 361 € | -10,7 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 578 960 € | 1 408 599 € | -170 361 € | -10,8 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 577 100 € | 1 406 739 € | -170 361 € | -10,8 % |
| Dettes | 17/49 | 120 425 € | 1 018 736 € | +898 311 € | +746 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 120 425 € | 1 018 736 € | +898 311 € | +746 % |
| Dettes financières | 43 | 83 604 € | 970 000 € | +886 396 € | +1 060 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 83 604 € | 970 000 € | +886 396 € | +1 060 % |
| Dettes commerciales | 44 | 26 817 € | 9 938 € | -16 879 € | -62,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 26 817 € | 9 938 € | -16 879 € | -62,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 004 € | 38 799 € | +28 795 € | +288 % |
| Impôts | 450/3 | 10 004 € | 38 799 € | +28 795 € | +288 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | -8 003 € | - | +8 003 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 60 354 € | 18 728 € | -41 626 € | -69,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 6 259 € | 2 439 € | -3 820 € | -61,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 363 080 € | 64 064 € | -299 016 € | -82,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 304 470 € | 42 897 € | -261 573 € | -85,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 16 552 € | 15 360 € | -1 191 € | -7,2 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 16 552 € | 15 360 € | -1 191 € | -7,2 % |
| Charges financières | 65/66B | 15 052 € | 32 884 € | +17 832 € | +118 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 15 052 € | 32 884 € | +17 832 € | +118 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 305 970 € | 25 373 € | -280 596 € | -91,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 97 469 € | 13 284 € | -84 185 € | -86,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 208 500 € | 12 089 € | -196 411 € | -94,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 208 500 € | 12 089 € | -196 411 € | -94,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 21 octobre 2026 via checked.be.