INTERCAP: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
INTERCAP
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 22.850
stijging van € 22.850 (+66,1%), van € 34.589 naar € 57.438
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 21.028) en Handelsschulden (+€ 12.887)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 21.028
daling van € 21.028 (-19,6%), van € 107.464 naar € 86.436
waarvan Handelsvorderingen: -€ 17.698
- Voorraden en bestellingen -€ 9.584
daling van € 9.584 (-8,3%), van € 115.490 naar € 105.907
- Materiële vaste activa +€ 5.092
stijging van € 5.092 (+398,4%), van € 1.278 naar € 6.370
waarvan Installaties, machines en uitrusting: +€ 5.674
- Financiële vaste activa +€ 4.950
nieuw in 2025: € 4.950
- Handelsschulden +€ 12.887
stijging van € 12.887 (+77,0%), van € 16.742 naar € 29.629
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 10.000
daling van € 10.000 (-16,7%), van € 60.000 naar € 50.000
- Overige schulden -€ 9.958
daling van € 9.958 (-25,1%), van € 39.653 naar € 29.695
- Overgedragen winst (verlies) +€ 8.910
stijging van € 8.910, van -€ 6.982 naar € 1.928
- Andere bedrijfskosten +€ 44.764
stijging van € 44.764 (+2320,9%), van € 1.929 naar € 46.693
- Personeelskosten -€ 27.005
daling van € 27.005 (-26,4%), van € 102.142 naar € 75.137
- Financiële kosten -€ 10.716
daling van € 10.716 (-70,0%), van € 15.317 naar € 4.601
- Bruto bedrijfsmarge +€ 8.322
stijging van € 8.322 (+6,4%), van € 130.914 naar € 139.236
- Afschrijvingen -€ 1.674
daling van € 1.674 (-62,7%), van € 2.670 naar € 996
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 262.378 | € 264.114 | +€ 1.736 | +0,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.278 | € 11.320 | +€ 10.042 | +785,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.278 | € 6.370 | +€ 5.092 | +398,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | - | € 5.674 | +€ 5.674 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 1.278 | € 696 | -€ 582 | -45,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | - | € 4.950 | +€ 4.950 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 261.100 | € 252.794 | -€ 8.306 | -3,2% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 115.490 | € 105.907 | -€ 9.584 | -8,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 115.490 | € 105.907 | -€ 9.584 | -8,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 107.464 | € 86.436 | -€ 21.028 | -19,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 103.586 | € 85.888 | -€ 17.698 | -17,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 3.878 | € 548 | -€ 3.329 | -85,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 34.589 | € 57.438 | +€ 22.850 | +66,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.557 | € 3.012 | -€ 544 | -15,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 262.378 | € 264.114 | +€ 1.736 | +0,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 118.402 | € 127.312 | +€ 8.910 | +7,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 23.085 | € 23.085 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 102.299 | € 102.299 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 5.705 | € 5.705 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 5.705 | € 5.705 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 13.887 | € 13.887 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 82.706 | € 82.706 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 6.982 | € 1.928 | +€ 8.910 | |
| Schulden | 17/49 | € 143.976 | € 136.802 | -€ 7.174 | -5,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 143.976 | € 136.802 | -€ 7.174 | -5,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 2.175 | € 0 | -€ 2.175 | -100,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 60.000 | € 50.000 | -€ 10.000 | -16,7% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 60.000 | € 50.000 | -€ 10.000 | -16,7% |
| Handelsschulden | 44 | € 16.742 | € 29.629 | +€ 12.887 | +77,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 16.742 | € 29.629 | +€ 12.887 | +77,0% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | - | € 401 | +€ 401 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 25.407 | € 27.078 | +€ 1.671 | +6,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 9.619 | € 10.859 | +€ 1.241 | +12,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 15.788 | € 16.218 | +€ 431 | +2,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 39.653 | € 29.695 | -€ 9.958 | -25,1% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 102.142 | € 75.137 | -€ 27.005 | -26,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 2.670 | € 996 | -€ 1.674 | -62,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.929 | € 46.693 | +€ 44.764 | +2320,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 130.914 | € 139.236 | +€ 8.322 | +6,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 24.173 | € 16.410 | -€ 7.763 | -32,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 11 | € 22 | +€ 11 | +95,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 11 | € 22 | +€ 11 | +95,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 15.317 | € 4.601 | -€ 10.716 | -70,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 15.317 | € 4.601 | -€ 10.716 | -70,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 8.867 | € 11.831 | +€ 2.963 | +33,4% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2.641 | € 2.921 | +€ 279 | +10,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 6.226 | € 8.910 | +€ 2.684 | +43,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 6.226 | € 8.910 | +€ 2.684 | +43,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 7 oktober 2026 via checked.be.