INTERCAP : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
INTERCAP
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +22 850 €
hausse de 22 850 € (+66,1 %), de 34 589 € à 57 438 €
surtout Créances à un an au plus (+21 028 €) et Dettes commerciales (+12 887 €)
- Créances à un an au plus -21 028 €
baisse de 21 028 € (-19,6 %), de 107 464 € à 86 436 €
dont Créances commerciales : -17 698 €
- Stocks et commandes -9 584 €
baisse de 9 584 € (-8,3 %), de 115 490 € à 105 907 €
- Immobilisations corporelles +5 092 €
hausse de 5 092 € (+398 %), de 1 278 € à 6 370 €
dont Installations, machines et outillage : +5 674 €
- Immobilisations financières +4 950 €
nouveau en 2025 : 4 950 €
- Dettes commerciales +12 887 €
hausse de 12 887 € (+77,0 %), de 16 742 € à 29 629 €
- Dettes financières à un an au plus -10 000 €
baisse de 10 000 € (-16,7 %), de 60 000 € à 50 000 €
- Autres dettes -9 958 €
baisse de 9 958 € (-25,1 %), de 39 653 € à 29 695 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +8 910 €
hausse de 8 910 €, de -6 982 € à 1 928 €
- Autres charges d'exploitation +44 764 €
hausse de 44 764 € (+2 321 %), de 1 929 € à 46 693 €
- Frais de personnel -27 005 €
baisse de 27 005 € (-26,4 %), de 102 142 € à 75 137 €
- Charges financières -10 716 €
baisse de 10 716 € (-70,0 %), de 15 317 € à 4 601 €
- Marge brute d'exploitation +8 322 €
hausse de 8 322 € (+6,4 %), de 130 914 € à 139 236 €
- Amortissements -1 674 €
baisse de 1 674 € (-62,7 %), de 2 670 € à 996 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 262 378 € | 264 114 € | +1 736 € | +0,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 278 € | 11 320 € | +10 042 € | +786 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 278 € | 6 370 € | +5 092 € | +398 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 5 674 € | +5 674 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 278 € | 696 € | -582 € | -45,6 % |
| Immobilisations financières | 28 | - | 4 950 € | +4 950 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 261 100 € | 252 794 € | -8 306 € | -3,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 115 490 € | 105 907 € | -9 584 € | -8,3 % |
| Stocks | 30/36 | 115 490 € | 105 907 € | -9 584 € | -8,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 107 464 € | 86 436 € | -21 028 € | -19,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 103 586 € | 85 888 € | -17 698 € | -17,1 % |
| Autres créances | 41 | 3 878 € | 548 € | -3 329 € | -85,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 34 589 € | 57 438 € | +22 850 € | +66,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 557 € | 3 012 € | -544 € | -15,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 262 378 € | 264 114 € | +1 736 € | +0,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 118 402 € | 127 312 € | +8 910 € | +7,5 % |
| Apport | 10/11 | 23 085 € | 23 085 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 102 299 € | 102 299 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 5 705 € | 5 705 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 5 705 € | 5 705 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 13 887 € | 13 887 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 82 706 € | 82 706 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -6 982 € | 1 928 € | +8 910 € | |
| Dettes | 17/49 | 143 976 € | 136 802 € | -7 174 € | -5,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 143 976 € | 136 802 € | -7 174 € | -5,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 2 175 € | 0 € | -2 175 € | -100 % |
| Dettes financières | 43 | 60 000 € | 50 000 € | -10 000 € | -16,7 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 60 000 € | 50 000 € | -10 000 € | -16,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 16 742 € | 29 629 € | +12 887 € | +77,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 16 742 € | 29 629 € | +12 887 € | +77,0 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 401 € | +401 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 25 407 € | 27 078 € | +1 671 € | +6,6 % |
| Impôts | 450/3 | 9 619 € | 10 859 € | +1 241 € | +12,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 15 788 € | 16 218 € | +431 € | +2,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 39 653 € | 29 695 € | -9 958 € | -25,1 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 102 142 € | 75 137 € | -27 005 € | -26,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 670 € | 996 € | -1 674 € | -62,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 929 € | 46 693 € | +44 764 € | +2 321 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 130 914 € | 139 236 € | +8 322 € | +6,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 24 173 € | 16 410 € | -7 763 € | -32,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 11 € | 22 € | +11 € | +95,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 11 € | 22 € | +11 € | +95,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 15 317 € | 4 601 € | -10 716 € | -70,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 15 317 € | 4 601 € | -10 716 € | -70,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 8 867 € | 11 831 € | +2 963 € | +33,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 2 641 € | 2 921 € | +279 € | +10,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 6 226 € | 8 910 € | +2 684 € | +43,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 6 226 € | 8 910 € | +2 684 € | +43,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.