CYCLO: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CYCLO
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 533.201
stijging van € 533.201 (+195,7%), van € 272.517 naar € 805.718
vooral door Geldbeleggingen (+€ 345.730) en Voorzieningen (+€ 123.786)
- Geldbeleggingen -€ 345.730
daling van € 345.730 (-57,6%), van € 600.000 naar € 254.270
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 55.189
daling van € 55.189 (-13,0%), van € 424.566 naar € 369.377
waarvan Overige vorderingen: -€ 38.489
- Materiële vaste activa -€ 25.358
daling van € 25.358 (-34,3%), van € 73.982 naar € 48.624
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 22.725
daling van € 22.725 (-77,4%), van € 29.352 naar € 6.627
- Voorzieningen +€ 123.786
stijging van € 123.786 (+59,2%), van € 209.184 naar € 332.970
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 99.644
daling van € 99.644 (-83,1%), van € 119.859 naar € 20.215
- Schulden op ten hoogste één jaar +€ 54.925
stijging van € 54.925 (+11,5%), van € 479.567 naar € 534.492
- Bruto bedrijfsmarge -€ 102.292
daling van € 102.292 (-2,9%), van € 3,6 mln naar € 3,5 mln
- Personeelskosten -€ 48.420
daling van € 48.420 (-1,4%), van € 3,4 mln naar € 3,3 mln
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.805.975 | € 1.883.449 | +€ 77.474 | +4,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 87.202 | € 61.940 | -€ 25.262 | -29,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 73.982 | € 48.624 | -€ 25.358 | -34,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 28.906 | € 19.437 | -€ 9.469 | -32,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 7.355 | € 4.088 | -€ 3.267 | -44,4% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 37.721 | € 25.098 | -€ 12.623 | -33,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 13.220 | € 13.316 | +€ 96 | +0,7% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.718.772 | € 1.821.509 | +€ 102.737 | +6,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 392.337 | € 385.517 | -€ 6.820 | -1,7% |
| Voorraden | 30/36 | € 392.337 | € 385.517 | -€ 6.820 | -1,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 424.566 | € 369.377 | -€ 55.189 | -13,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 54.841 | € 38.141 | -€ 16.700 | -30,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 369.725 | € 331.236 | -€ 38.489 | -10,4% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 600.000 | € 254.270 | -€ 345.730 | -57,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 272.517 | € 805.718 | +€ 533.201 | +195,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 29.352 | € 6.627 | -€ 22.725 | -77,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.805.975 | € 1.883.449 | +€ 77.474 | +4,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 997.364 | € 995.772 | -€ 1.592 | -0,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 15.284 | € 15.284 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 15.284 | € 15.284 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 838.105 | € 848.663 | +€ 10.557 | +1,3% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 132.245 | € 124.081 | -€ 8.164 | -6,2% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 11.730 | € 7.744 | -€ 3.985 | -34,0% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 209.184 | € 332.970 | +€ 123.786 | +59,2% |
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | € 63.479 | € 49.119 | -€ 14.360 | -22,6% |
| Overige risico's en kosten | 164/5 | € 63.479 | € 49.119 | -€ 14.360 | -22,6% |
| Schulden | 17/49 | € 599.427 | € 554.707 | -€ 44.720 | -7,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 0 | - | = | |
| Overige schulden | 178/9 | € 0 | - | = | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 479.567 | € 534.492 | +€ 54.925 | +11,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 64.672 | € 54.518 | -€ 10.153 | -15,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 64.672 | € 54.518 | -€ 10.153 | -15,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 328.789 | € 349.825 | +€ 21.036 | +6,4% |
| Belastingen | 450/3 | € 11.740 | € 20.577 | +€ 8.838 | +75,3% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 317.049 | € 329.247 | +€ 12.198 | +3,8% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 119.859 | € 20.215 | -€ 99.644 | -83,1% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 3.362.435 | € 3.314.015 | -€ 48.420 | -1,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 28.202 | € 25.358 | -€ 2.843 | -10,1% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 18.410 | € 17.025 | -€ 1.384 | -7,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 3.573.275 | € 3.470.983 | -€ 102.292 | -2,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 51.211 | -€ 9.202 | -€ 60.413 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 25.705 | € 17.155 | -€ 8.550 | -33,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 25.705 | € 17.155 | -€ 8.550 | -33,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | -€ 7.713 | € 1.079 | +€ 8.792 | |
| Recurrente financiële kosten | 65 | -€ 7.713 | € 1.079 | +€ 8.792 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 84.629 | € 6.874 | -€ 77.755 | -91,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | - | € 4.481 | +€ 4.481 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 84.629 | € 2.394 | -€ 82.236 | -97,2% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 84.629 | € 2.394 | -€ 82.236 | -97,2% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 3 oktober 2026 via checked.be.