CYCLE DYNAMIC: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CYCLE DYNAMIC
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 189.123
stijging van € 189.123 (+95,2%), van € 198.700 naar € 387.823
- Liquide middelen +€ 140.306
stijging van € 140.306 (+117,4%), van € 119.559 naar € 259.865
vooral door Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen (+€ 216.617) en Handelsschulden (+€ 66.375)
- Materiële vaste activa -€ 40.347
daling van € 40.347 (-6,5%), van € 624.496 naar € 584.149
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 22.828
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 216.617
stijging van € 216.617 (+75,2%), van € 288.098 naar € 504.715
- Handelsschulden +€ 66.375
stijging van € 66.375 (+44,7%), van € 148.562 naar € 214.937
- Schulden op meer dan één jaar -€ 56.513
daling van € 56.513 (-12,2%), van € 463.232 naar € 406.718
- Overgedragen winst (verlies) +€ 34.616
stijging van € 34.616 (+23,8%), van € 145.527 naar € 180.143
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 17.290
stijging van € 17.290 (+16,2%), van € 107.051 naar € 124.342
waarvan Belastingen: +€ 12.781
- Bruto bedrijfsmarge +€ 23.140
stijging van € 23.140 (+9,0%), van € 258.171 naar € 281.311
- Andere bedrijfskosten +€ 18.726
stijging van € 18.726 (+831,6%), van € 2.252 naar € 20.978
- Personeelskosten +€ 13.469
stijging van € 13.469 (+10,8%), van € 124.706 naar € 138.174
- Belastingen -€ 9.466
daling van € 9.466 (-54,5%), van € 17.361 naar € 7.895
- Financiële kosten -€ 3.034
daling van € 3.034 (-9,1%), van € 33.334 naar € 30.300
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.380.709 | € 1.654.616 | +€ 273.906 | +19,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 626.799 | € 586.452 | -€ 40.347 | -6,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 624.496 | € 584.149 | -€ 40.347 | -6,5% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 497.329 | € 481.941 | -€ 15.387 | -3,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 15.835 | € 13.703 | -€ 2.132 | -13,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 111.332 | € 88.504 | -€ 22.828 | -20,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.303 | € 2.303 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 753.910 | € 1.068.164 | +€ 314.254 | +41,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 435.651 | € 420.475 | -€ 15.176 | -3,5% |
| Voorraden | 30/36 | € 435.651 | € 420.475 | -€ 15.176 | -3,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 198.700 | € 387.823 | +€ 189.123 | +95,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 198.700 | € 387.823 | +€ 189.123 | +95,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 119.559 | € 259.865 | +€ 140.306 | +117,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.380.709 | € 1.654.616 | +€ 273.906 | +19,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 165.978 | € 200.594 | +€ 34.616 | +20,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.592 | € 18.592 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 145.527 | € 180.143 | +€ 34.616 | +23,8% |
| Schulden | 17/49 | € 1.214.731 | € 1.454.021 | +€ 239.290 | +19,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 463.232 | € 406.718 | -€ 56.513 | -12,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 463.232 | € 406.718 | -€ 56.513 | -12,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 751.499 | € 1.047.303 | +€ 295.803 | +39,4% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 288.098 | € 504.715 | +€ 216.617 | +75,2% |
| Financiële schulden | 43 | € 200.000 | € 200.000 | = | 0,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 200.000 | € 200.000 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 148.562 | € 214.937 | +€ 66.375 | +44,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 148.562 | € 214.937 | +€ 66.375 | +44,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 107.051 | € 124.342 | +€ 17.290 | +16,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 92.988 | € 105.770 | +€ 12.781 | +13,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 14.063 | € 18.572 | +€ 4.509 | +32,1% |
| Overige schulden | 47/48 | € 7.788 | € 3.309 | -€ 4.479 | -57,5% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 124.706 | € 138.174 | +€ 13.469 | +10,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 40.245 | € 40.347 | +€ 103 | +0,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.252 | € 20.978 | +€ 18.726 | +831,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 258.171 | € 281.311 | +€ 23.140 | +9,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 90.969 | € 81.811 | -€ 9.158 | -10,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 218 | - | -€ 218 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 218 | - | -€ 218 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 33.334 | € 30.300 | -€ 3.034 | -9,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 33.334 | € 30.300 | -€ 3.034 | -9,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 57.853 | € 51.511 | -€ 6.341 | -11,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 17.361 | € 7.895 | -€ 9.466 | -54,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 40.492 | € 43.616 | +€ 3.124 | +7,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 40.492 | € 43.616 | +€ 3.124 | +7,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 9 oktober 2026 via checked.be.