CYCLE DYNAMIC : ce qui a changé
CYCLE DYNAMIC
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +189 123 €
hausse de 189 123 € (+95,2 %), de 198 700 € à 387 823 €
- Valeurs disponibles +140 306 €
hausse de 140 306 € (+117 %), de 119 559 € à 259 865 €
surtout Dettes > 1 an échéant dans l'année (+216 617 €) et Dettes commerciales (+66 375 €)
- Immobilisations corporelles -40 347 €
baisse de 40 347 € (-6,5 %), de 624 496 € à 584 149 €
dont Mobilier et matériel roulant : -22 828 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +216 617 €
hausse de 216 617 € (+75,2 %), de 288 098 € à 504 715 €
- Dettes commerciales +66 375 €
hausse de 66 375 € (+44,7 %), de 148 562 € à 214 937 €
- Dettes à plus d'un an -56 513 €
baisse de 56 513 € (-12,2 %), de 463 232 € à 406 718 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +34 616 €
hausse de 34 616 € (+23,8 %), de 145 527 € à 180 143 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +17 290 €
hausse de 17 290 € (+16,2 %), de 107 051 € à 124 342 €
dont Impôts : +12 781 €
- Marge brute d'exploitation +23 140 €
hausse de 23 140 € (+9,0 %), de 258 171 € à 281 311 €
- Autres charges d'exploitation +18 726 €
hausse de 18 726 € (+832 %), de 2 252 € à 20 978 €
- Frais de personnel +13 469 €
hausse de 13 469 € (+10,8 %), de 124 706 € à 138 174 €
- Impôts -9 466 €
baisse de 9 466 € (-54,5 %), de 17 361 € à 7 895 €
- Charges financières -3 034 €
baisse de 3 034 € (-9,1 %), de 33 334 € à 30 300 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 380 709 € | 1 654 616 € | +273 906 € | +19,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 626 799 € | 586 452 € | -40 347 € | -6,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 624 496 € | 584 149 € | -40 347 € | -6,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 497 329 € | 481 941 € | -15 387 € | -3,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 15 835 € | 13 703 € | -2 132 € | -13,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 111 332 € | 88 504 € | -22 828 € | -20,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 2 303 € | 2 303 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 753 910 € | 1 068 164 € | +314 254 € | +41,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 435 651 € | 420 475 € | -15 176 € | -3,5 % |
| Stocks | 30/36 | 435 651 € | 420 475 € | -15 176 € | -3,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 198 700 € | 387 823 € | +189 123 € | +95,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 198 700 € | 387 823 € | +189 123 € | +95,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 119 559 € | 259 865 € | +140 306 € | +117 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 380 709 € | 1 654 616 € | +273 906 € | +19,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 165 978 € | 200 594 € | +34 616 € | +20,9 % |
| Apport | 10/11 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 145 527 € | 180 143 € | +34 616 € | +23,8 % |
| Dettes | 17/49 | 1 214 731 € | 1 454 021 € | +239 290 € | +19,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 463 232 € | 406 718 € | -56 513 € | -12,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 463 232 € | 406 718 € | -56 513 € | -12,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 751 499 € | 1 047 303 € | +295 803 € | +39,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 288 098 € | 504 715 € | +216 617 € | +75,2 % |
| Dettes financières | 43 | 200 000 € | 200 000 € | = | 0,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 200 000 € | 200 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 148 562 € | 214 937 € | +66 375 € | +44,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 148 562 € | 214 937 € | +66 375 € | +44,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 107 051 € | 124 342 € | +17 290 € | +16,2 % |
| Impôts | 450/3 | 92 988 € | 105 770 € | +12 781 € | +13,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 14 063 € | 18 572 € | +4 509 € | +32,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 7 788 € | 3 309 € | -4 479 € | -57,5 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 124 706 € | 138 174 € | +13 469 € | +10,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 40 245 € | 40 347 € | +103 € | +0,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 252 € | 20 978 € | +18 726 € | +832 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 258 171 € | 281 311 € | +23 140 € | +9,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 90 969 € | 81 811 € | -9 158 € | -10,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 218 € | - | -218 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 218 € | - | -218 € | |
| Charges financières | 65/66B | 33 334 € | 30 300 € | -3 034 € | -9,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 33 334 € | 30 300 € | -3 034 € | -9,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 57 853 € | 51 511 € | -6 341 € | -11,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 17 361 € | 7 895 € | -9 466 € | -54,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 40 492 € | 43 616 € | +3 124 € | +7,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 40 492 € | 43 616 € | +3 124 € | +7,7 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 novembre 2026 via checked.be.