Cleo Construct: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Cleo Construct
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 1,7 mln
stijging van € 1,7 mln (+64,1%), van € 2,6 mln naar € 4,3 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 458.751
daling van € 458.751 (-30,4%), van € 1,5 mln naar € 1,1 mln
waarvan Overige vorderingen: -€ 802.745
- Liquide middelen -€ 85.065
daling van € 85.065 (-42,0%), van € 202.344 naar € 117.279
vooral door Financiële schulden op ten hoogste één jaar (-€ 1,8 mln) en Voorraden en bestellingen (-€ 1,7 mln)
- Ontvangen vooruitbetalingen +€ 2,7 mln
nieuw in 2025: € 2,7 mln
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 1,8 mln
daling van € 1,8 mln (-77,0%), van € 2,4 mln naar € 549.039
- Overige schulden +€ 249.598
stijging van € 249.598 (+45,0%), van € 554.567 naar € 804.165
- Handelsschulden -€ 224.883
daling van € 224.883 (-54,7%), van € 410.950 naar € 186.067
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 154.024
stijging van € 154.024 (+362%), van € 42.543 naar € 196.566
waarvan Belastingen: +€ 155.988
- Bruto bedrijfsmarge +€ 68.039
stijging van € 68.039 (+34,0%), van € 200.213 naar € 268.252
- Financiële kosten +€ 17.101
stijging van € 17.101 (+15,2%), van € 112.298 naar € 129.400
- Belastingen +€ 15.898
stijging van € 15.898 (+106%), van € 14.994 naar € 30.892
- Financiële opbrengsten -€ 3.548
daling van € 3.548 (-17,4%), van € 20.339 naar € 16.791
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 4.341.420 | € 5.473.769 | +€ 1,1 mln | +26,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 12.524 | € 14.190 | +€ 1.665 | +13,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 12.524 | € 14.190 | +€ 1.665 | +13,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 12.524 | € 14.190 | +€ 1.665 | +13,3% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 4.328.896 | € 5.459.580 | +€ 1,1 mln | +26,1% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 2.610.323 | € 4.283.465 | +€ 1,7 mln | +64,1% |
| Voorraden | 30/36 | € 2.610.323 | € 4.283.465 | +€ 1,7 mln | +64,1% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.510.400 | € 1.051.650 | -€ 458.751 | -30,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 420.156 | € 764.151 | +€ 343.994 | +81,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.090.244 | € 287.499 | -€ 802.745 | -73,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 202.344 | € 117.279 | -€ 85.065 | -42,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 5.829 | € 7.186 | +€ 1.358 | +23,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 4.341.420 | € 5.473.769 | +€ 1,1 mln | +26,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 947.080 | € 997.342 | +€ 50.263 | +5,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 45.000 | € 45.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 902.080 | € 952.342 | +€ 50.263 | +5,6% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 9.724 | € 9.724 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 892.356 | € 942.618 | +€ 50.263 | +5,6% |
| Schulden | 17/49 | € 3.394.340 | € 4.476.427 | +€ 1,1 mln | +31,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 3.392.394 | € 4.475.227 | +€ 1,1 mln | +31,9% |
| Financiële schulden | 43 | € 2.384.335 | € 549.039 | -€ 1,8 mln | -77,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 2.384.335 | € 549.039 | -€ 1,8 mln | -77,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 410.950 | € 186.067 | -€ 224.883 | -54,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 410.950 | € 186.067 | -€ 224.883 | -54,7% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | - | € 2.739.390 | +€ 2,7 mln | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 42.543 | € 196.566 | +€ 154.024 | +362% |
| Belastingen | 450/3 | € 39.941 | € 195.929 | +€ 155.988 | +391% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 2.601 | € 637 | -€ 1.964 | -75,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 554.567 | € 804.165 | +€ 249.598 | +45,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 1.946 | € 1.200 | -€ 746 | -38,3% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 59.489 | € 61.230 | +€ 1.742 | +2,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 2.226 | € 2.342 | +€ 116 | +5,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 12.294 | € 10.917 | -€ 1.378 | -11,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 200.213 | € 268.252 | +€ 68.039 | +34,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 126.204 | € 193.763 | +€ 67.559 | +53,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 20.339 | € 16.791 | -€ 3.548 | -17,4% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 20.339 | € 16.791 | -€ 3.548 | -17,4% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 112.298 | € 129.400 | +€ 17.101 | +15,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 112.298 | € 129.400 | +€ 17.101 | +15,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 34.245 | € 81.155 | +€ 46.910 | +137% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 14.994 | € 30.892 | +€ 15.898 | +106% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 19.252 | € 50.263 | +€ 31.011 | +161% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 19.252 | € 50.263 | +€ 31.011 | +161% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.