Cleo Construct : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Cleo Construct
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +1,7 M €
hausse de 1,7 M € (+64,1 %), de 2,6 M € à 4,3 M €
- Créances à un an au plus -458 751 €
baisse de 458 751 € (-30,4 %), de 1,5 M € à 1,1 M €
dont Autres créances : -802 745 €
- Valeurs disponibles -85 065 €
baisse de 85 065 € (-42,0 %), de 202 344 € à 117 279 €
surtout Dettes financières à un an au plus (-1,8 M €) et Stocks et commandes (-1,7 M €)
- Acomptes reçus +2,7 M €
nouveau en 2025 : 2,7 M €
- Dettes financières à un an au plus -1,8 M €
baisse de 1,8 M € (-77,0 %), de 2,4 M € à 549 039 €
- Autres dettes +249 598 €
hausse de 249 598 € (+45,0 %), de 554 567 € à 804 165 €
- Dettes commerciales -224 883 €
baisse de 224 883 € (-54,7 %), de 410 950 € à 186 067 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +154 024 €
hausse de 154 024 € (+362 %), de 42 543 € à 196 566 €
dont Impôts : +155 988 €
- Marge brute d'exploitation +68 039 €
hausse de 68 039 € (+34,0 %), de 200 213 € à 268 252 €
- Charges financières +17 101 €
hausse de 17 101 € (+15,2 %), de 112 298 € à 129 400 €
- Impôts +15 898 €
hausse de 15 898 € (+106 %), de 14 994 € à 30 892 €
- Produits financiers -3 548 €
baisse de 3 548 € (-17,4 %), de 20 339 € à 16 791 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 341 420 € | 5 473 769 € | +1,1 M € | +26,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 12 524 € | 14 190 € | +1 665 € | +13,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 12 524 € | 14 190 € | +1 665 € | +13,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 12 524 € | 14 190 € | +1 665 € | +13,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 4 328 896 € | 5 459 580 € | +1,1 M € | +26,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 2 610 323 € | 4 283 465 € | +1,7 M € | +64,1 % |
| Stocks | 30/36 | 2 610 323 € | 4 283 465 € | +1,7 M € | +64,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 510 400 € | 1 051 650 € | -458 751 € | -30,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 420 156 € | 764 151 € | +343 994 € | +81,9 % |
| Autres créances | 41 | 1 090 244 € | 287 499 € | -802 745 € | -73,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 202 344 € | 117 279 € | -85 065 € | -42,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 829 € | 7 186 € | +1 358 € | +23,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 4 341 420 € | 5 473 769 € | +1,1 M € | +26,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 947 080 € | 997 342 € | +50 263 € | +5,3 % |
| Apport | 10/11 | 45 000 € | 45 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 902 080 € | 952 342 € | +50 263 € | +5,6 % |
| Réserves immunisées | 132 | 9 724 € | 9 724 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 892 356 € | 942 618 € | +50 263 € | +5,6 % |
| Dettes | 17/49 | 3 394 340 € | 4 476 427 € | +1,1 M € | +31,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 3 392 394 € | 4 475 227 € | +1,1 M € | +31,9 % |
| Dettes financières | 43 | 2 384 335 € | 549 039 € | -1,8 M € | -77,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 2 384 335 € | 549 039 € | -1,8 M € | -77,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 410 950 € | 186 067 € | -224 883 € | -54,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 410 950 € | 186 067 € | -224 883 € | -54,7 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 2 739 390 € | +2,7 M € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 42 543 € | 196 566 € | +154 024 € | +362 % |
| Impôts | 450/3 | 39 941 € | 195 929 € | +155 988 € | +391 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 601 € | 637 € | -1 964 € | -75,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 554 567 € | 804 165 € | +249 598 € | +45,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 946 € | 1 200 € | -746 € | -38,3 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 59 489 € | 61 230 € | +1 742 € | +2,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 226 € | 2 342 € | +116 € | +5,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 12 294 € | 10 917 € | -1 378 € | -11,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 200 213 € | 268 252 € | +68 039 € | +34,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 126 204 € | 193 763 € | +67 559 € | +53,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 20 339 € | 16 791 € | -3 548 € | -17,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 20 339 € | 16 791 € | -3 548 € | -17,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 112 298 € | 129 400 € | +17 101 € | +15,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 112 298 € | 129 400 € | +17 101 € | +15,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 34 245 € | 81 155 € | +46 910 € | +137 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 14 994 € | 30 892 € | +15 898 € | +106 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 19 252 € | 50 263 € | +31 011 € | +161 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 19 252 € | 50 263 € | +31 011 € | +161 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.