TREVI PLUS
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, microschema
Jaarrekening 2025 neergelegd op 18-12-2025 PDF alle 16 neerleggingen
2021 tot 2025, 5 boekjaren 2019 tot 2025, 7 boekjaren
Het bedrijfsresultaat van 2025 is ruim 3 keer zoveel als in 2024 en het hoogste sinds 2021. Dat is de tweede stijging op rij, na de daling in 2023.
De omzet is wat de onderneming verkocht, het resultaat is wat daarvan overbleef. Een verlies staat onder de nullijn.
Bezittingen, eigen vermogen en schulden per boekjaar.
Boven nul kan de onderneming haar schulden op korte termijn betalen met wat ze op korte termijn bezit.
De EBIT-marge is het deel van elke euro omzet dat uit de bedrijfsvoering overblijft. De rendabiliteit is wat de bezittingen opbrengen.
Hoe hoger de solvabiliteit, hoe beter de onderneming een tegenvaller opvangt.
Een verhouding boven 1 betekent dat de kortlopende bezittingen de kortlopende schulden dekken.
Gemiddeld personeel per boekjaar, in voltijdse equivalenten (VTE).
Gebruik de pijltjestoetsen op de grafiek voor de cijfers per jaar.
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Hoofdkantoor- en bedrijfsadvies (NACE 70). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn. De stippellijn is de mediaan. Er is een sectorband voor nettoresultaat, eigen vermogen, totaal activa, werkkapitaal, solvabiliteit, liquiditeit, rendabiliteit (ROA) en personeel (VTE).
Personeel
| Post | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Werknemers op de balansdatum | 2 | 2 | 1 | 1 |
| voltijds | 1 | 1 | 1 | 1 |
| deeltijds | 1 | 1 | - | - |
| in voltijdse equivalenten | 1,5 | 1,5 | 1 | 1 |
| Gemiddeld over het boekjaar, in voltijdse equivalenten | 1,5 | 1,5 | 1,1 | 1 |
| Met een vast contract | 2 | 2 | 1 | 1 |
| In dienst gekomen | - | - | 1 | - |
| Uit dienst gegaan | - | - | 2 | - |
Bron: sociale balans in de jaarrekeningen 2022 tot 2025
Zekerheden en waarborgen
| Post | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Hypothecaire mandaten | € 27.500 | € 27.500 | € 27.500 | - |
| Boekwaarde van de met hypotheek bezwaarde activa | € 213.605 | € 194.114 | € 174.624 | - |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2022 tot 2025 (staat van de schulden en rechten en verplichtingen buiten de balans)
Investeringen
| Post | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 1.800 | - | - | € 8.323 |
| Immateriële vaste activa | - | € 1.400 | - | - |
| Financiële vaste activa | - | € 1.500 | - | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 20.094 | € 20.419 | € 20.675 | € 20.649 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2022 tot 2025 (staat van de vaste activa)
Overheidsopdrachten
Bron: TED (Tenders Electronic Daily), Publicatiebureau van de Europese Unie. De bedragen zijn zoals de aanbesteder ze publiceerde. Bij een raamovereenkomst is het bedrag een bovengrens.
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | - | - | - | € 71.112 | € 68.228 | € 54.999 | € 48.229 | ▼ 12,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 21.087 | € 21.087 | € 19.738 | € 20.094 | € 20.419 | € 20.675 | € 20.649 | ▼ 0,1% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)631/4 | - | - | - | - | € 1.904 | -€ 2.531 | -€ 1.904 | ▲ 24,8% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | - | € 2.371 | € 2.641 | € 4.942 | € 4.344 | ▼ 12,1% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten66A | - | - | - | - | € 62 | € 53 | - | - |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 219.915 | € 122.433 | € 125.640 | € 95.393 | € 88.238 | € 108.385 | € 162.837 | ▲ 50,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 118.012 | € 21.424 | € 28.142 | € 1.816 | -€ 5.016 | € 30.247 | € 91.519 | ▲ 203% |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | - | € 2.394 | € 189 | € 593 | € 864 | ▲ 45,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 3.002 | € 3.571 | € 4.718 | € 2.394 | € 189 | € 593 | € 864 | ▲ 45,8% |
| Financiële kosten65/66B | - | - | - | € 791 | € 1.107 | € 214 | € 855 | ▲ 300% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 1.732 | € 1.346 | € 1.039 | € 791 | € 1.107 | € 214 | € 855 | ▲ 300% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 119.282 | € 23.648 | € 31.821 | € 3.418 | -€ 5.934 | € 30.626 | € 91.528 | ▲ 199% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 45.594 | € 10.978 | € 12.135 | € 2.575 | € 467 | € 10.039 | € 29.415 | ▲ 193% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 73.688 | € 12.671 | € 19.686 | € 843 | -€ 6.401 | € 20.587 | € 62.113 | ▲ 202% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 73.688 | € 12.671 | € 19.686 | € 843 | -€ 6.401 | € 20.587 | € 62.113 | ▲ 202% |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||||||
| Totaal activa20/58 | € 702.226 | € 609.790 | € 651.350 | € 561.084 | € 489.772 | € 556.201 | € 640.204 | ▲ 15,1% |
| Vaste activa21/28 | € 279.370 | € 258.282 | € 240.067 | € 221.772 | € 204.253 | € 182.078 | € 169.752 | ▼ 6,8% |
| Immateriële vaste activa21 | € 480 | € 240 | - | - | € 1.376 | € 1.096 | € 816 | ▼ 25,6% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 278.890 | € 258.042 | € 240.067 | € 221.772 | € 201.377 | € 180.983 | € 168.937 | ▼ 6,7% |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | - | € 213.605 | € 194.114 | € 174.624 | € 161.531 | ▼ 7,5% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | - | - | - | - | - | € 1.652 | - |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | - | € 8.168 | € 7.263 | € 6.359 | € 5.754 | ▼ 9,5% |
| Financiële vaste activa28 | - | - | - | - | € 1.500 | - | - | - |
| Vlottende activa29/58 | € 422.856 | € 351.507 | € 411.283 | € 339.311 | € 285.519 | € 374.123 | € 470.452 | ▲ 25,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 243.340 | € 214.423 | € 181.416 | € 142.821 | € 89.069 | € 181.459 | € 176.963 | ▼ 2,5% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | - | € 129.023 | € 83.008 | € 165.351 | € 164.345 | ▼ 0,6% |
| Overige vorderingen41 | - | - | - | € 13.798 | € 6.061 | € 16.108 | € 12.618 | ▼ 21,7% |
| Liquide middelen54/58 | € 165.848 | € 127.438 | € 219.286 | € 191.727 | € 193.964 | € 190.300 | € 283.612 | ▲ 49,0% |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | - | € 4.763 | € 2.486 | € 2.364 | € 9.878 | ▲ 318% |
| Passiva | ||||||||
| Totaal passiva10/49 | € 702.226 | € 609.790 | € 651.350 | € 561.084 | € 489.772 | € 556.201 | € 640.204 | ▲ 15,1% |
| Eigen vermogen10/15 | € 404.975 | € 417.645 | € 437.331 | € 368.770 | € 362.369 | € 377.748 | € 439.860 | ▲ 16,4% |
| Inbreng10/11 | € 109.700 | - | - | € 109.700 | € 109.700 | € 109.700 | € 109.700 | = |
| Reserves13 | € 295.029 | € 307.699 | € 327.385 | € 258.824 | € 258.824 | € 268.048 | € 330.160 | ▲ 23,2% |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | - | € 258.824 | € 258.824 | € 268.048 | € 330.160 | ▲ 23,2% |
| Statutair onbeschikbare reserves1311 | - | - | - | € 12.210 | € 12.210 | € 12.210 | € 12.210 | = |
| Overige1319 | - | - | - | € 246.614 | € 246.614 | € 255.838 | € 317.950 | ▲ 24,3% |
| Overgedragen winst (verlies)14 | € 246 | € 246 | € 246 | € 246 | -€ 6.155 | - | - | - |
| Schulden17/49 | € 297.251 | € 192.144 | € 214.019 | € 192.313 | € 127.403 | € 178.453 | € 200.344 | ▲ 12,3% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 52.859 | € 37.707 | € 22.293 | € 6.613 | - | - | - | - |
| Financiële schulden170/4 | - | - | - | € 6.613 | - | - | - | - |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 243.671 | € 153.704 | € 190.996 | € 184.943 | € 126.461 | € 176.174 | € 191.887 | ▲ 8,9% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | - | - | - | € 15.680 | € 6.613 | - | - | - |
| Handelsschulden44 | € 204.966 | € 132.627 | € 170.523 | € 158.508 | € 110.697 | € 167.378 | € 188.131 | ▲ 12,4% |
| Leveranciers440/4 | - | - | - | € 158.508 | € 110.697 | € 167.378 | € 188.131 | ▲ 12,4% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | - | € 5.417 | € 9.151 | € 3.588 | € 3.756 | ▲ 4,7% |
| Belastingen450/3 | - | - | - | € 1.481 | € 6.430 | € 1.083 | € 1.138 | ▲ 5,1% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | - | - | € 3.936 | € 2.720 | € 2.505 | € 2.617 | ▲ 4,5% |
| Overige schulden47/48 | - | - | - | € 5.338 | - | € 5.208 | - | - |
| Overlopende rekeningen492/3 | - | - | - | € 757 | € 942 | € 2.280 | € 8.457 | ▲ 271% |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 73.688 | € 12.671 | € 19.686 | € 843 | -€ 6.401 | € 20.587 | € 62.113 | ▲ 202% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 21.087 | € 21.087 | € 19.738 | € 20.094 | € 20.419 | € 20.675 | € 20.649 | ▼ 0,1% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 94.776 | € 33.758 | € 39.423 | € 20.937 | € 14.018 | € 41.262 | € 82.762 | ▲ 101% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | € 0 | -€ 1.523 | -€ 1.800 | -€ 2.900 | € 1.500 | -€ 8.323 | - |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 38.410 | € 91.848 | -€ 27.559 | € 2.237 | -€ 3.664 | € 93.312 | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 34.693 ondernemingen hetzelfde profiel als TREVI PLUS nu. Twee jaar later bestond 95,3% nog en was 0,7% failliet.
- Micro
- 10 tot 20 jaar oud
- solvabiliteit 30% of meer
- winst van 5% van de balans of meer
Dat past bij de faillissementskans van TREVI PLUS zelf: < 0,1% binnen 12 maanden.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 34.693 ondernemingen, geen voorspelling voor TREVI PLUS. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.
Laatste 10 van 16 neerleggingen bij de Nationale Bank
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | microschema | 18-12-2025 | 2025-00586288 | |
| 30-06-2024 | microschema | 22-01-2025 | 2025-00021168 | |
| 30-06-2023 | microschema | 22-01-2024 | 2024-00004239 | |
| 30-06-2022 | microschema | 10-01-2023 | 2023-20555938 | |
| 30-06-2021 | verkort schema | 21-01-2022 | 2022-01400178 | |
| 30-06-2020 | microschema | 11-02-2021 | 2021-05200315 | |
| 30-06-2019 | microschema | 07-01-2020 | 2020-00600045 | |
| 30-06-2018 | microschema | 30-01-2019 | 2019-03600599 | |
| 30-06-2017 | microschema | 25-01-2018 | 2018-02300545 | |
| 30-06-2016 | verkort schema | 12-01-2017 | 2017-01200244 |