TOSCA
InactiefFinancieel · boekjaar 2022, microschema
Jaarrekening 2022 neergelegd, 61 dagen na de termijn De jaarrekening werd neergelegd op 30 september 2023. De termijn liep af op 31 juli 2023, 7 maanden na de afsluiting op 31 december 2022 (artikel 3:10 WVV). Bron: NBB, 2023-00470661.
Jaarrekening 2022 neergelegd op 30-09-2023 PDF alle 22 neerleggingen
Eigen vermogen
€ 41.162▼ 43,7%
2021 · € 73.155
Totaal activa
€ 228.533▲ 1,1%
2021 · € 225.992
Nettoresultaat
-€ 31.993
2021 · € 16.350
Werkkapitaal
-€ 150.346
2021 · € 19.863
Meerjarenoverzicht
2018 tot 2022, 5 boekjarenBedrijfsresultaat
-€ 19.418
2022
20182022
Nettoresultaat
-€ 31.993
2022
20182022
Eigen vermogen
€ 41.162
▼ 43,7%
2022
20182022
Totaal activa
€ 228.533
▲ 1,1%
2022
20182022
Schulden
€ 187.371
▲ 22,6%
2022
20182022
Werkkapitaal
-€ 150.346
2022
20182022
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post20182019202020212022
Bedrijfsresultaat€ 31.520-€ 21.754▼ 31,0%€ 2.305▼ 89,4%€ 28.201▲ 12×-€ 19.418
Nettoresultaat€ 19.080-€ 7.470▼ 60,8%-€ 11.233€ 16.350-€ 31.993
Eigen vermogen€ 60.568-€ 68.038▲ 12,3%€ 56.805▼ 16,5%€ 73.155▲ 28,8%€ 41.162▼ 43,7%
Totaal activa€ 267.491-€ 240.131▼ 10,2%€ 221.770▼ 7,6%€ 225.992▲ 1,9%€ 228.533▲ 1,1%
Schulden€ 206.923-€ 172.093▼ 16,8%€ 164.965▼ 4,1%€ 152.838▼ 7,4%€ 187.371▲ 22,6%
Werkkapitaal€ 11.426-€ 13.906▲ 21,7%€ 9.402▼ 32,4%€ 19.863▲ 111%-€ 150.346
Het bedrijfsresultaat van 2022 is een verlies van € 19.418, na een winst van € 28.201 in 2021. Dat is het laagste resultaat sinds 2018.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het microschema zijn ze niet verplicht.
Balanssamenstelling
2022 in kleur, 2021 als grijze balk eronder
Activa € 228.533
Vaste activa
€ 191.855 ▲ 7,5%
Vlottende activa
€ 36.678 ▼ 22,8%
Passiva € 228.533
Eigen vermogen
€ 41.162 ▼ 43,7%
Schulden
€ 187.371 ▲ 22,6%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal stijgt van 67,6% naar 82,0%. Het eigen vermogen is lager en de schuld is hoger.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
-€ 12.213▼
2021 · € 35.990
Cashflow
-€ 24.788▼
2021 · € 24.138
Liquiditeit
0,20▼
2021 · 1,72
Schuldgraad
4,55▲
2021 · 2,09
ROE
-77,7%▼
2021 · 22,3%
ROA
-14,0%▼
2021 · 7,2%
Rentedekking
-0,99▼
2021 · 3,95
Schulden ≤ 1 jaar
€ 187.024▲
2021 · € 27.673
Belastingen
€ 183▼
2021 · € 2.741
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Investeringen
| Post | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Materiële vaste activa | - | € 20.604 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 7.789 | € 7.205 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2022 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 8.285 | € 7.959 | € 7.959 | € 7.789 | € 7.205 | ▼ 7,5% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | - | € 2.421 | € 4.484 | ▲ 85,2% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 44.252 | € 32.382 | € 12.464 | € 38.411 | -€ 7.729 | - |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 31.520 | € 21.754 | € 2.305 | € 28.201 | -€ 19.418 | - |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 6.891 | - | - | - | - | - |
| Financiële kosten65/66B | - | - | - | € 9.110 | € 12.392 | ▲ 36,0% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 10.573 | € 11.234 | € 10.553 | € 9.110 | € 12.392 | ▲ 36,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 27.837 | € 10.520 | -€ 8.248 | € 19.091 | -€ 31.810 | - |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 8.757 | € 3.050 | € 2.985 | € 2.741 | € 183 | ▼ 93,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 19.080 | € 7.470 | -€ 11.233 | € 16.350 | -€ 31.993 | - |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 19.080 | € 7.470 | -€ 11.233 | € 16.350 | -€ 31.993 | - |
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||||
| Totaal activa20/58 | € 267.491 | € 240.131 | € 221.770 | € 225.992 | € 228.533 | ▲ 1,1% |
| Vaste activa21/28 | € 202.163 | € 194.204 | € 186.245 | € 178.456 | € 191.855 | ▲ 7,5% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 202.163 | € 194.204 | € 186.245 | € 178.456 | € 191.855 | ▲ 7,5% |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | - | € 175.873 | € 169.405 | ▼ 3,7% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | - | - | € 2.583 | € 22.450 | ▲ 769% |
| Vlottende activa29/58 | € 65.329 | € 45.927 | € 35.525 | € 47.536 | € 36.678 | ▼ 22,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 62.662 | € 43.988 | € 35.525 | € 47.536 | € 34.011 | ▼ 28,5% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | - | € 44.011 | € 34.011 | ▼ 22,7% |
| Overige vorderingen41 | - | - | - | € 3.525 | - | - |
| Liquide middelen54/58 | € 345 | € 1.218 | - | - | € 2.667 | - |
| Passiva | ||||||
| Totaal passiva10/49 | € 267.491 | € 240.131 | € 221.770 | € 225.992 | € 228.533 | ▲ 1,1% |
| Eigen vermogen10/15 | € 60.568 | € 68.038 | € 56.805 | € 73.155 | € 41.162 | ▼ 43,7% |
| Inbreng10/11 | € 38.000 | € 38.000 | - | € 38.000 | € 38.000 | = |
| Reserves13 | € 36.486 | € 36.486 | € 36.486 | € 36.486 | € 36.486 | = |
| Belastingvrije reserves132 | - | - | - | € 36.486 | € 36.486 | = |
| Overgedragen winst (verlies)14 | -€ 13.918 | -€ 6.448 | -€ 17.681 | -€ 1.332 | -€ 33.325 | ▼ 2.403% |
| Schulden17/49 | € 206.923 | € 172.093 | € 164.965 | € 152.838 | € 187.371 | ▲ 22,6% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 153.020 | € 140.072 | € 136.672 | € 122.743 | - | - |
| Financiële schulden170/4 | - | - | - | € 122.743 | - | - |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 53.903 | € 32.021 | € 26.123 | € 27.673 | € 187.024 | ▲ 576% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | - | - | - | € 15.699 | - | - |
| Financiële schulden43 | - | - | - | € 4.867 | - | - |
| Kredietinstellingen430/8 | - | - | - | € 4.867 | - | - |
| Handelsschulden44 | € 16.968 | € 7.131 | - | € 1.094 | € 1.119 | ▲ 2,3% |
| Leveranciers440/4 | - | - | - | € 1.094 | € 1.119 | ▲ 2,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | - | € 6.012 | € 2.894 | ▼ 51,9% |
| Belastingen450/3 | - | - | - | € 6.012 | € 2.894 | ▼ 51,9% |
| Overige schulden47/48 | - | - | - | - | € 183.011 | - |
| Overlopende rekeningen492/3 | - | - | - | € 2.421 | € 348 | ▼ 85,6% |
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 19.080 | € 7.470 | -€ 11.233 | € 16.350 | -€ 31.993 | - |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 8.285 | € 7.959 | € 7.959 | € 7.789 | € 7.205 | ▼ 7,5% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 27.365 | € 15.429 | -€ 3.274 | € 24.138 | -€ 24.788 | - |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | € 0 | € 0 | € 0 | -€ 20.604 | - |
| Verandering liquide middelen | - | € 873 | - | - | - | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Laatste 10 van 22 neerleggingen bij de Nationale Bank
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | microschema | 30-09-2023 | 2023-00470661 | |
| 31-12-2021 | microschema | 24-05-2022 | 2022-20035263 | |
| 31-12-2020 | microschema | 03-08-2021 | 2021-45700574 | |
| 31-12-2019 | microschema | 24-07-2020 | 2020-34100072 | |
| 31-12-2018 | microschema | 29-08-2019 | 2019-62000280 | |
| 31-12-2017 | microschema | 20-12-2018 | 2018-75000429 | |
| 31-12-2016 | microschema | 27-09-2017 | 2017-63000410 | |
| 31-12-2015 | volledig schema | 10-05-2016 | 2016-12100057 | |
| 31-12-2014 | volledig schema | 23-09-2015 | 2015-59800506 | |
| 31-12-2013 | volledig schema | 25-06-2014 | 2014-23000211 |