The Essentials
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, microschema
Jaarrekening 2025 neergelegd op 22-06-2026 bij de NBB alle 8 neerleggingen
Eigen vermogen
€ 16.016▼ 13,3%
2024 · € 18.463
Totaal activa
€ 135.198▲ 21,3%
2024 · € 111.482
Nettoresultaat
-€ 2.447
2024 · € 11.017
Werkkapitaal
€ 11.966▲ 60,8%
2024 · € 7.443
Meerjarenoverzicht
2018 tot 2025, 8 boekjarenBedrijfsresultaat
-€ 2.540
2025
20182025
Nettoresultaat
-€ 2.447
2025
middelste helft van de sector
20182025
Eigen vermogen
€ 16.016
▼ 13,3%
2025
middelste helft van de sector
20182025
Totaal activa
€ 135.198
▲ 21,3%
2025
middelste helft van de sector
20182025
Schulden
€ 119.182
▲ 28,1%
2025
20182025
Werkkapitaal
€ 11.966
▲ 60,8%
2025
middelste helft van de sector
20182025
Solvabiliteit
11,8%
▼ 4,7pp
2025
middelste helft van de sector
20182025
Liquiditeit
1,10
▲ 0,02
2025
middelste helft van de sector
20182025
Rendabiliteit (ROA)
-1,8%
▼ 11,7pp
2025
middelste helft van de sector
20182025
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post20182019202020212022202320242025
Bedrijfsresultaat€ 1.979--€ 5.625€ 24.301-€ 3.539-€ 7.769▼ 120%€ 8.287€ 11.871▲ 43,3%-€ 2.540
Nettoresultaat€ 991--€ 5.697€ 23.835binnen de middelste helft van de sector-€ 4.185onder de middelste helft van de sector-€ 7.979onder de middelste helft van de sector▼ 90,7%€ 8.082binnen de middelste helft van de sector€ 11.017binnen de middelste helft van de sector▲ 36,3%-€ 2.447binnen de middelste helft van de sector
Eigen vermogen€ 13.391-€ 7.694▼ 42,5%€ 11.528binnen de middelste helft van de sector▲ 49,8%€ 7.343onder de middelste helft van de sector▼ 36,3%-€ 636onder de middelste helft van de sector€ 7.446binnen de middelste helft van de sector€ 18.463binnen de middelste helft van de sector▲ 148%€ 16.016binnen de middelste helft van de sector▼ 13,3%
Totaal activa€ 45.382-€ 43.554▼ 4,0%€ 114.011binnen de middelste helft van de sector▲ 162%€ 83.404binnen de middelste helft van de sector▼ 26,8%€ 98.337binnen de middelste helft van de sector▲ 17,9%€ 83.329binnen de middelste helft van de sector▼ 15,3%€ 111.482binnen de middelste helft van de sector▲ 33,8%€ 135.198binnen de middelste helft van de sector▲ 21,3%
Schulden€ 31.991-€ 35.860▲ 12,1%€ 102.483▲ 186%€ 76.060▼ 25,8%€ 98.973▲ 30,1%€ 75.883▼ 23,3%€ 93.018▲ 22,6%€ 119.182▲ 28,1%
Werkkapitaal€ 11.994-€ 6.792▼ 43,4%-€ 18.706onder de middelste helft van de sector-€ 31.821onder de middelste helft van de sector▼ 70,1%-€ 29.320onder de middelste helft van de sector▲ 7,9%-€ 11.925onder de middelste helft van de sector▲ 59,3%€ 7.443binnen de middelste helft van de sector€ 11.966binnen de middelste helft van de sector▲ 60,8%
Solvabiliteit29,5%-17,7%▼ 11,8pp10,1%binnen de middelste helft van de sector▼ 7,6pp8,8%binnen de middelste helft van de sector▼ 1,3pp-0,6%onder de middelste helft van de sector▼ 9,5pp8,9%binnen de middelste helft van de sector▲ 9,6pp16,6%binnen de middelste helft van de sector▲ 7,6pp11,8%binnen de middelste helft van de sector▼ 4,7pp
Liquiditeit1,37-1,19▼ 0,190,82onder de middelste helft van de sector▼ 0,370,58onder de middelste helft van de sector▼ 0,240,70onder de middelste helft van de sector▲ 0,120,84onder de middelste helft van de sector▲ 0,141,08binnen de middelste helft van de sector▲ 0,241,10binnen de middelste helft van de sector▲ 0,02
Rendabiliteit (ROA)2,2%--13,1%▼ 15,3pp20,9%boven de middelste helft van de sector▲ 34,0pp-5,0%onder de middelste helft van de sector▼ 25,9pp-8,1%onder de middelste helft van de sector▼ 3,1pp9,7%binnen de middelste helft van de sector▲ 17,8pp9,9%binnen de middelste helft van de sector▲ 0,2pp-1,8%binnen de middelste helft van de sector▼ 11,7pp
boven
binnen
onder
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Groothandel (NACE 46). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn.
Het bedrijfsresultaat van 2025 is een verlies van € 2.540, na een winst van € 11.871 in 2024.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het microschema zijn ze niet verplicht.
Balanssamenstelling
2025 in kleur, 2024 als grijze balk eronder
Activa € 135.198
Vaste activa
€ 4.050 ▼ 63,2%
Vlottende activa
€ 131.148 ▲ 30,5%
Passiva € 135.198
Eigen vermogen
€ 16.016 ▼ 13,3%
Schulden
€ 119.182 ▲ 28,1%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal stijgt van 83,4% naar 88,2%. Het eigen vermogen is lager en de schuld is hoger.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 7.016▼
2024 · € 21.290
Cashflow
€ 7.109▼
2024 · € 20.437
Snelle liquiditeit
1,10▲
2024 · 1,05
Schuldgraad
7,44▲
2024 · 5,04
ROE
-15,3%▼
2024 · 59,7%
Rentedekking
22,30▼
2024 · 99,97
Schulden ≤ 1 jaar
€ 119.182▲
2024 · € 93.018
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Investeringen
| Post | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 2.434 | - | € 653 | € 1.069 | € 2.587 |
| Immateriële vaste activa | € 16.006 | - | - | - | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 9.510 | € 10.480 | € 9.966 | € 9.420 | € 9.557 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2025 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 495 | € 495 | € 1.045 | € 9.510 | € 10.480 | € 9.966 | € 9.420 | € 9.557 | ▲ 1,5% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)631/4 | - | - | - | € 2.520 | € 384 | € 11.171 | € 8.090 | -€ 22.166 | - |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | - | € 348 | € 348 | € 384 | € 387 | € 400 | ▲ 3,2% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 2.822 | -€ 587 | € 25.693 | € 8.839 | € 3.442 | € 29.808 | € 29.768 | -€ 14.750 | - |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 1.979 | -€ 5.625 | € 24.301 | -€ 3.539 | -€ 7.769 | € 8.287 | € 11.871 | -€ 2.540 | - |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | - | - | - | - | € 343 | € 408 | ▲ 18,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 36 | € 81 | € 126 | - | - | - | € 343 | € 408 | ▲ 18,7% |
| Financiële kosten65/66B | - | - | - | € 646 | € 210 | € 205 | € 213 | € 315 | ▲ 47,8% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 213 | € 153 | € 591 | € 646 | € 210 | € 205 | € 213 | € 315 | ▲ 47,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 1.802 | -€ 5.697 | € 23.835 | -€ 4.185 | -€ 7.979 | € 8.082 | € 12.001 | -€ 2.447 | - |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 811 | - | - | - | - | - | € 984 | - | - |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 991 | -€ 5.697 | € 23.835 | -€ 4.185 | -€ 7.979 | € 8.082 | € 11.017 | -€ 2.447 | - |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 991 | -€ 5.697 | € 23.835 | -€ 4.185 | -€ 7.979 | € 8.082 | € 11.017 | -€ 2.447 | - |
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | |||||||||
| Totaal activa20/58 | € 45.382 | € 43.554 | € 114.011 | € 83.404 | € 98.337 | € 83.329 | € 111.482 | € 135.198 | ▲ 21,3% |
| Vaste activa21/28 | € 1.397 | € 902 | € 30.234 | € 39.164 | € 28.684 | € 19.370 | € 11.020 | € 4.050 | ▼ 63,2% |
| Immateriële vaste activa21 | € 813 | € 609 | € 29.168 | € 36.653 | € 27.457 | € 18.464 | € 9.472 | € 674 | ▼ 92,9% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 584 | € 292 | € 1.067 | € 2.512 | € 1.227 | € 906 | € 1.548 | € 3.376 | ▲ 118% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | - | - | € 972 | € 594 | € 826 | € 479 | € 348 | ▼ 27,3% |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | - | € 1.540 | € 633 | € 81 | € 1.069 | € 3.027 | ▲ 183% |
| Vlottende activa29/58 | € 43.985 | € 42.652 | € 83.777 | € 44.239 | € 69.653 | € 63.958 | € 100.462 | € 131.148 | ▲ 30,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 6.190 | € 7.356 | € 18.878 | € 23.401 | € 21.771 | € 10.600 | € 2.509 | € 179 | ▼ 92,9% |
| Voorraden30/36 | - | - | - | € 23.401 | € 21.771 | € 10.600 | € 2.509 | € 179 | ▼ 92,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 4.869 | € 15.215 | € 8.636 | € 2.176 | € 1.960 | € 3.005 | € 19.298 | € 2.765 | ▼ 85,7% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | - | € 2.176 | € 1.960 | € 1.255 | € 9.272 | € 2.642 | ▼ 71,5% |
| Overige vorderingen41 | - | - | - | - | - | € 1.750 | € 10.026 | € 122 | ▼ 98,8% |
| Liquide middelen54/58 | € 32.842 | € 19.993 | € 56.175 | € 18.542 | € 45.787 | € 50.105 | € 78.527 | € 128.204 | ▲ 63,3% |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | - | € 120 | € 135 | € 249 | € 127 | - | - |
| Passiva | |||||||||
| Totaal passiva10/49 | € 45.382 | € 43.554 | € 114.011 | € 83.404 | € 98.337 | € 83.329 | € 111.482 | € 135.198 | ▲ 21,3% |
| Eigen vermogen10/15 | € 13.391 | € 7.694 | € 11.528 | € 7.343 | -€ 636 | € 7.446 | € 18.463 | € 16.016 | ▼ 13,3% |
| Inbreng10/11 | € 12.400 | € 12.400 | - | € 12.400 | € 12.400 | € 12.400 | € 12.400 | € 12.400 | = |
| Reserves13 | € 99 | € 99 | € 99 | € 99 | € 99 | € 99 | € 6.063 | € 6.063 | = |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | - | € 99 | € 99 | € 99 | € 99 | € 99 | = |
| Statutair onbeschikbare reserves1311 | - | - | - | € 99 | € 99 | € 99 | € 99 | € 99 | = |
| Beschikbare reserves133 | - | - | - | - | - | - | € 5.964 | € 5.964 | = |
| Overgedragen winst (verlies)14 | € 892 | -€ 4.806 | -€ 971 | -€ 5.156 | -€ 13.135 | -€ 5.053 | - | -€ 2.447 | - |
| Schulden17/49 | € 31.991 | € 35.860 | € 102.483 | € 76.060 | € 98.973 | € 75.883 | € 93.018 | € 119.182 | ▲ 28,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 31.991 | € 35.860 | € 102.483 | € 76.060 | € 98.973 | € 75.883 | € 93.018 | € 119.182 | ▲ 28,1% |
| Financiële schulden43 | - | - | - | € 1.587 | € 1.034 | € 798 | € 1.067 | € 3.255 | ▲ 205% |
| Kredietinstellingen430/8 | - | - | - | € 1.587 | € 1.034 | € 798 | € 1.067 | € 3.255 | ▲ 205% |
| Handelsschulden44 | € 30.661 | € 33.363 | € 65.523 | € 18.821 | € 37.637 | € 14.937 | € 18.721 | € 28.660 | ▲ 53,1% |
| Leveranciers440/4 | - | - | - | € 18.821 | € 37.637 | € 14.937 | € 18.721 | € 28.660 | ▲ 53,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | - | € 114 | € 1.186 | € 1.136 | € 3.114 | € 3.865 | ▲ 24,1% |
| Belastingen450/3 | - | - | - | € 114 | € 1.186 | € 1.136 | € 3.114 | € 3.865 | ▲ 24,1% |
| Overige schulden47/48 | - | - | - | € 55.539 | € 59.114 | € 59.012 | € 70.116 | € 83.402 | ▲ 18,9% |
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 991 | -€ 5.697 | € 23.835 | -€ 4.185 | -€ 7.979 | € 8.082 | € 11.017 | -€ 2.447 | - |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 495 | € 495 | € 1.045 | € 9.510 | € 10.480 | € 9.966 | € 9.420 | € 9.557 | ▲ 1,5% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 1.486 | -€ 5.202 | € 24.880 | € 5.325 | € 2.501 | € 18.048 | € 20.437 | € 7.109 | ▼ 65,2% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | € 0 | -€ 30.378 | -€ 18.440 | € 0 | -€ 653 | -€ 1.069 | -€ 2.587 | ▼ 142% |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 12.848 | € 36.182 | -€ 37.633 | € 27.245 | € 4.318 | € 28.423 | € 49.676 | ▲ 74,8% |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 1.548 ondernemingen hetzelfde profiel als The Essentials nu. Twee jaar later bestond 91,3% nog en was 4,3% failliet.
- Micro
- 5 tot 10 jaar oud
- solvabiliteit 10 tot 30%
- klein verlies
91,3%
bestond nog
3,9%
stopte op een andere manier
4,3%
ging failliet
Nog 0,5% is gestopt zonder precieze datum, mogelijk pas na die twee jaar.
De faillissementskans van The Essentials zelf is lager: 0,6% binnen 12 maanden. Die kans steunt op veel meer gegevens over The Essentials dan alleen het profiel.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 1.548 ondernemingen, geen voorspelling voor The Essentials. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.
Neerleggingen bij de Nationale Bank (8)
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | microschema | 22-06-2026 | 2026-00190084 | |
| 31-12-2024 | microschema | 14-07-2025 | 2025-00272119 | |
| 31-12-2023 | microschema | 15-04-2024 | 2024-00063629 | |
| 31-12-2022 | microschema | 19-06-2023 | 2023-00140289 | |
| 31-12-2021 | microschema | 30-05-2022 | 2022-20039940 | |
| 31-12-2020 | microschema | 07-06-2021 | 2021-17900326 | |
| 31-12-2019 | microschema | 31-07-2020 | 2020-38000318 | |
| 31-12-2018 | microschema | 24-03-2020 | 2020-07900505 |