STEFAN DAI CONSTRUCT
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, verkort schema
Jaarrekening 2025 neergelegd, 87 dagen na de termijn De jaarrekening werd neergelegd op 26 oktober 2026. De termijn liep af op 31 juli 2026, 7 maanden na de afsluiting op 31 december 2025 (artikel 3:10 WVV). Bron: NBB, 2026-00568789.
Jaarrekening 2025 neergelegd op 26-10-2026 bij de NBB alle 6 neerleggingen
Omzet
€ 1,1 mln▲ 14,2%
2023 · € 950.878
EBIT-marge
5,6%▼ 5,8pp
2023 · 11,4%
Nettoresultaat
€ 133.415▲ 236%
2024 · € 39.723
Werkkapitaal
€ 88.820▼ 51,5%
2024 · € 183.140
Meerjarenoverzicht
2020 tot 2025, 6 boekjarenOmzet
geen cijfer
2025
20202025
Bedrijfsresultaat
€ 186.160
▲ 206%
2025
20202025
Nettoresultaat
€ 133.415
▲ 236%
2025
hoogste kwart van de sector
20202025
EBIT-marge
geen cijfer
2025
20202025
Eigen vermogen
€ 144.415
▼ 42,6%
2025
middelste helft van de sector
20202025
Totaal activa
€ 684.430
▲ 14,2%
2025
middelste helft van de sector
20202025
Schulden
€ 540.015
▲ 55,3%
2025
20202025
Werkkapitaal
€ 88.820
▼ 51,5%
2025
middelste helft van de sector
20202025
Solvabiliteit
21,1%
▼ 20,9pp
2025
middelste helft van de sector
20202025
Liquiditeit
1,23
▼ 0,84
2025
middelste helft van de sector
20202025
Rendabiliteit (ROA)
19,5%
▲ 12,9pp
2025
hoogste kwart van de sector
20202025
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post202020212022202320242025
Omzet€ 0,9 mln-€ 0,9 mln▲ 8,5%€ 0,7 mln▼ 27,2%€ 1,0 mln▲ 41,5%€ 1,1 mln▲ 14,2%
Bedrijfsresultaat€ 0,07 mln-€ 0,09 mln▲ 26,6%€ 0,007 mln▼ 92,0%€ 0,1 mln▲ 15×€ 0,06 mln▼ 44,0%€ 0,2 mln▲ 206%
Nettoresultaat€ 0,05 mlnbinnen de middelste helft van de sector-€ 0,08 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 43,4%-€ 0,004 mlnonder de middelste helft van de sector€ 0,08 mlnbinnen de middelste helft van de sector€ 0,04 mlnbinnen de middelste helft van de sector▼ 48,9%€ 0,1 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 236%
EBIT-marge8,5%-9,9%▲ 1,4pp1,1%▼ 8,8pp11,4%▲ 10,3pp5,6%▼ 5,8pp
Eigen vermogen€ 0,06 mlnbinnen de middelste helft van de sector-€ 0,1 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 121%€ 0,1 mlnbinnen de middelste helft van de sector▼ 3,1%€ 0,2 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 58,0%€ 0,3 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 18,8%€ 0,1 mlnbinnen de middelste helft van de sector▼ 42,6%
Totaal activa€ 0,2 mlnonder de middelste helft van de sector-€ 0,3 mlnonder de middelste helft van de sector▲ 36,0%€ 0,4 mlnonder de middelste helft van de sector▲ 46,1%€ 0,5 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 31,8%€ 0,6 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 14,0%€ 0,7 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 14,2%
Schulden€ 0,1 mln-€ 0,1 mln▼ 2,4%€ 0,3 mln▲ 96,5%€ 0,3 mln▲ 18,6%€ 0,3 mln▲ 10,8%€ 0,5 mln▲ 55,3%
Werkkapitaal€ 0,04 mlnbinnen de middelste helft van de sector-€ 0,1 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 198%€ 0,06 mlnbinnen de middelste helft van de sector▼ 44,1%€ 0,1 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 112%€ 0,2 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 39,7%€ 0,09 mlnbinnen de middelste helft van de sector▼ 51,5%
Solvabiliteit31,3%binnen de middelste helft van de sector-50,7%binnen de middelste helft van de sector▲ 19,4pp33,6%binnen de middelste helft van de sector▼ 17,0pp40,3%binnen de middelste helft van de sector▲ 6,7pp42,0%binnen de middelste helft van de sector▲ 1,7pp21,1%binnen de middelste helft van de sector▼ 20,9pp
Liquiditeit1,35binnen de middelste helft van de sector-2,22binnen de middelste helft van de sector▲ 0,872,13binnen de middelste helft van de sector▼ 0,091,91binnen de middelste helft van de sector▼ 0,212,08binnen de middelste helft van de sector▲ 0,161,23binnen de middelste helft van de sector▼ 0,84
Rendabiliteit (ROA)26,3%boven de middelste helft van de sector-27,7%boven de middelste helft van de sector▲ 1,4pp-1,1%onder de middelste helft van de sector▼ 28,8pp14,8%boven de middelste helft van de sector▲ 15,9pp6,6%binnen de middelste helft van de sector▼ 8,2pp19,5%boven de middelste helft van de sector▲ 12,9pp
boven
binnen
onder
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Detailhandel (NACE 47). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn.
Het bedrijfsresultaat van 2025 is bijna 3,1 keer zoveel als in 2024 en het hoogste sinds 2021. Dat is een herstel na de daling in 2024.
Balanssamenstelling
2025 in kleur, 2024 als grijze balk eronder
Activa € 684.430
Vaste activa
€ 214.977 ▼ 12,7%
Vlottende activa
€ 469.453 ▲ 33,0%
Passiva € 684.430
Eigen vermogen
€ 144.415 ▼ 42,6%
Schulden
€ 540.015 ▲ 55,3%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal stijgt van 58,0% naar 78,9%. Het eigen vermogen is lager en de schuld is hoger.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 217.394▲
2024 · € 95.352
Cashflow
€ 164.649▲
2024 · € 74.225
Schuldgraad
3,74▲
2024 · 1,38
ROE
92,4%▲
2024 · 15,8%
Rentedekking
26,12▲
2024 · 11,81
Schulden ≤ 1 jaar
€ 380.633▲
2024 · € 169.862
Schulden > 1 jaar
€ 159.382▼
2024 · € 177.862
Belastingen
€ 44.443▲
2024 · € 13.117
Personeelskosten
€ 621
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Investeringen
| Post | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 29.835 | € 232.226 | € 1.246 | € 37.172 | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 16.281 | € 21.798 | € 32.137 | € 34.502 | € 31.234 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2025 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omzet70 | € 0,9 mln | € 0,9 mln | € 0,7 mln | € 1,0 mln | € 1,1 mln | - | - |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen; diensten en diverse goederen60/61 | - | € 0,8 mln | € 0,6 mln | € 0,8 mln | € 1,0 mln | - | - |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | - | € 196 | € 252 | € 282 | - | € 0,001 mln | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 0,002 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,03 mln | € 0,03 mln | ▼ 9,5% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | € 0,01 mln | € 0,03 mln | € 0,005 mln | € 0,005 mln | € 0,003 mln | ▼ 46,9% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 0,08 mln | € 0,1 mln | € 0,06 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | ▲ 120% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 0,07 mln | € 0,09 mln | € 0,007 mln | € 0,1 mln | € 0,06 mln | € 0,2 mln | ▲ 206% |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | € 19 | € 2 | € 45 | € 63 | € 21 | ▼ 66,2% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 7 | € 19 | € 2 | € 45 | € 63 | € 21 | ▼ 66,2% |
| Financiële kosten65/66B | - | € 0,001 mln | € 0,004 mln | € 0,008 mln | € 0,008 mln | € 0,008 mln | ▲ 3,1% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 0,001 mln | € 0,001 mln | € 0,004 mln | € 0,008 mln | € 0,008 mln | € 0,008 mln | ▲ 3,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 0,07 mln | € 0,09 mln | € 0,004 mln | € 0,1 mln | € 0,05 mln | € 0,2 mln | ▲ 237% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 0,02 mln | € 0,01 mln | € 0,008 mln | € 0,02 mln | € 0,01 mln | € 0,04 mln | ▲ 239% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 0,05 mln | € 0,08 mln | -€ 0,004 mln | € 0,08 mln | € 0,04 mln | € 0,1 mln | ▲ 236% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 0,05 mln | € 0,08 mln | -€ 0,004 mln | € 0,08 mln | € 0,04 mln | € 0,1 mln | ▲ 236% |
| Post | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | |||||||
| Totaal activa20/58 | € 200.647 | € 272.964 | € 398.665 | € 525.617 | € 599.213 | € 684.430 | ▲ 14,2% |
| Vaste activa21/28 | € 58.176 | € 71.729 | € 282.157 | € 251.265 | € 246.212 | € 214.977 | ▼ 12,7% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 58.176 | € 71.729 | € 282.157 | € 251.265 | € 246.212 | € 214.977 | ▼ 12,7% |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | € 221.887 | € 210.637 | € 199.387 | € 188.137 | ▼ 5,6% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | € 1.323 | € 7.506 | € 5.507 | € 3.986 | € 1.020 | ▼ 74,4% |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | € 70.406 | € 52.764 | € 35.121 | € 42.838 | € 25.820 | ▼ 39,7% |
| Vlottende activa29/58 | € 142.472 | € 201.235 | € 116.509 | € 274.352 | € 353.002 | € 469.453 | ▲ 33,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | - | - | - | - | € 4.087 | - | - |
| Voorraden30/36 | - | - | - | - | € 4.087 | - | - |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 111.434 | € 106.611 | € 111.514 | € 230.995 | € 298.716 | € 288.488 | ▼ 3,4% |
| Handelsvorderingen40 | - | € 15.633 | € 20.543 | € 84.093 | € 93.521 | € 260.244 | ▲ 178% |
| Overige vorderingen41 | - | € 90.978 | € 90.970 | € 146.901 | € 205.195 | € 28.244 | ▼ 86,2% |
| Liquide middelen54/58 | € 12.227 | € 67.611 | € 3.271 | € 33.472 | € 21.515 | € 166.230 | ▲ 673% |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | € 27.013 | € 1.724 | € 9.885 | € 28.682 | € 14.736 | ▼ 48,6% |
| Passiva | |||||||
| Totaal passiva10/49 | € 200.647 | € 272.964 | € 398.665 | € 525.617 | € 599.213 | € 684.430 | ▲ 14,2% |
| Eigen vermogen10/15 | € 62.709 | € 138.318 | € 134.062 | € 211.766 | € 251.489 | € 144.415 | ▼ 42,6% |
| Inbreng10/11 | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | = |
| Kapitaal10 | - | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | - | - | - |
| Geplaatst kapitaal100 | - | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | - | - | - |
| Reserves13 | - | € 1.000 | € 1.000 | € 1.000 | € 1.000 | € 1.000 | = |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | € 1.000 | € 1.000 | € 1.000 | € 1.000 | € 1.000 | = |
| Wettelijke reserve130 | - | € 1.000 | € 1.000 | € 1.000 | - | - | - |
| Statutair onbeschikbare reserves1311 | - | - | - | - | € 1.000 | € 1.000 | = |
| Overgedragen winst (verlies)14 | € 52.709 | € 127.318 | € 123.062 | € 200.766 | € 240.489 | € 133.415 | ▼ 44,5% |
| Schulden17/49 | € 137.938 | € 134.646 | € 264.603 | € 313.851 | € 347.724 | € 540.015 | ▲ 55,3% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 32.510 | € 43.984 | € 209.876 | € 170.551 | € 177.862 | € 159.382 | ▼ 10,4% |
| Financiële schulden170/4 | - | € 43.984 | € 209.876 | € 170.551 | € 177.862 | € 159.382 | ▼ 10,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 105.428 | € 90.663 | € 54.727 | € 143.300 | € 169.862 | € 380.633 | ▲ 124% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | - | € 13.895 | € 14.108 | € 30.985 | € 21.302 | € 39.632 | ▲ 86,0% |
| Financiële schulden43 | - | - | € 4.224 | € 2.483 | € 2.819 | € 4.988 | ▲ 77,0% |
| Kredietinstellingen430/8 | - | - | € 4.224 | € 2.483 | € 2.819 | € 4.988 | ▲ 77,0% |
| Handelsschulden44 | € 79.033 | € 53.659 | € 13.585 | € 87.332 | € 110.125 | € 261.341 | ▲ 137% |
| Leveranciers440/4 | - | € 16.983 | € 7.736 | € 13.666 | € 14.424 | € 49.679 | ▲ 244% |
| Te betalen wissels441 | - | € 36.676 | € 5.849 | € 73.666 | € 95.700 | € 211.663 | ▲ 121% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | € 23.109 | € 22.810 | € 22.500 | € 35.617 | € 68.517 | ▲ 92,4% |
| Belastingen450/3 | - | € 23.109 | € 21.957 | € 22.500 | € 35.617 | € 68.517 | ▲ 92,4% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | - | € 852 | - | - | - | - |
| Overige schulden47/48 | - | - | - | - | - | € 6.155 | - |
| Post | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 52.709 | € 75.608 | -€ 4.256 | € 77.704 | € 39.723 | € 133.415 | ▲ 236% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 1.887 | € 16.281 | € 21.798 | € 32.137 | € 34.502 | € 31.234 | ▼ 9,5% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 54.597 | € 91.890 | € 17.542 | € 109.841 | € 74.225 | € 164.649 | ▲ 122% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 29.835 | -€ 232.226 | -€ 1.246 | -€ 29.448 | € 0 | - |
| Verandering liquide middelen | - | € 55.384 | -€ 64.340 | € 30.201 | -€ 11.957 | € 144.714 | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 2.684 ondernemingen hetzelfde profiel als STEFAN DAI CONSTRUCT nu. Twee jaar later bestond 97,3% nog en was 1,3% failliet.
- Klein
- 5 tot 10 jaar oud
- solvabiliteit 10 tot 30%
- winst van 5% van de balans of meer
97,3%
bestond nog
1,2%
stopte op een andere manier
1,3%
ging failliet
Nog 0,1% is gestopt zonder precieze datum, mogelijk pas na die twee jaar.
Dat past bij de faillissementskans van STEFAN DAI CONSTRUCT zelf: 0,8% binnen 12 maanden.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 2.684 ondernemingen, geen voorspelling voor STEFAN DAI CONSTRUCT. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.
Neerleggingen bij de Nationale Bank (6)
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | verkort schema | 26-10-2026 | 2026-00568789 | |
| 31-12-2024 | volledig schema | 30-09-2025 | 2025-00519404 | |
| 31-12-2023 | volledig schema | 30-11-2024 | 2024-00607210 | |
| 31-12-2022 | volledig schema | 31-10-2023 | 2023-00502774 | |
| 31-12-2021 | volledig schema | 17-10-2022 | 2022-20463327 | |
| 31-12-2020 | volledig schema | 29-10-2021 | 2021-74900195 |