PLAN CH
InactiefFinancieel · boekjaar 2022, verkort schema
Jaarrekening 2022 neergelegd, 8 dagen na de termijn De jaarrekening werd neergelegd op 8 augustus 2023. De termijn liep af op 31 juli 2023, 7 maanden na de afsluiting op 31 december 2022 (artikel 3:10 WVV). Bron: NBB, 2023-00318635.
Jaarrekening 2022 neergelegd op 08-08-2023 PDF alle 6 neerleggingen
Eigen vermogen
€ 160.694▼ 17,3%
2021 · € 194.217
Totaal activa
€ 458.850▲ 2,8%
2021 · € 446.515
Nettoresultaat
-€ 33.523▲ 41,8%
2021 · -€ 57.646
Werkkapitaal
-€ 35.263
2021 · € 19.557
Verloop door de jaren
2018 tot 2022, 5 boekjaren 2018 tot 2022, 5 boekjaren
Het bedrijfsresultaat van 2022 is een verlies van € 31.501, kleiner dan het verlies van € 54.292 in 2021.
Bedrijfsresultaat-€ 31.501
2022
Nettoresultaat-€ 33.523
2022
Totaal activa€ 458.850
2022
Eigen vermogen€ 160.694
2022
Schulden€ 298.156
2022
Werkkapitaal-€ 35.263
2022
De omzet is wat de onderneming verkocht, het resultaat is wat daarvan overbleef. Een verlies staat onder de nullijn.
Bezittingen, eigen vermogen en schulden per boekjaar.
Boven nul kan de onderneming haar schulden op korte termijn betalen met wat ze op korte termijn bezit.
Gebruik de pijltjestoetsen op de grafiek voor de cijfers per jaar.
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post20182019202020212022
Bedrijfsresultaat€ 92.735-€ 178.787▲ 92,8%€ 170.075▼ 4,9%-€ 54.292-€ 31.501▲ 42,0%
Nettoresultaat€ 67.022-€ 127.448▲ 90,2%€ 117.570▼ 7,8%-€ 57.646-€ 33.523▲ 41,8%
Eigen vermogen€ 106.056-€ 245.904▲ 132%€ 251.863▲ 2,4%€ 194.217▼ 22,9%€ 160.694▼ 17,3%
Totaal activa€ 373.505-€ 506.706▲ 35,7%€ 587.160▲ 15,9%€ 446.515▼ 24,0%€ 458.850▲ 2,8%
Schulden€ 267.449-€ 260.802▼ 2,5%€ 335.297▲ 28,6%€ 252.298▼ 24,8%€ 298.156▲ 18,2%
Werkkapitaal-€ 161.847--€ 54.327▲ 66,4%€ 93.222€ 19.557▼ 79,0%-€ 35.263
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het verkort of microschema zijn ze niet verplicht.
Balanssamenstelling
2022 in kleur, 2021 als grijze balk eronder
Activa € 458.850
Vaste activa
€ 427.648 ▲ 5,4%
Vlottende activa
€ 31.202 ▼ 23,3%
Passiva € 458.850
Eigen vermogen
€ 160.694 ▼ 17,3%
Schulden
€ 298.156 ▲ 18,2%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal stijgt van 56,5% naar 65,0%. Het eigen vermogen is lager en de schuld is hoger.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
-€ 23.563▲
2021 · -€ 38.622
Cashflow
-€ 25.584▲
2021 · -€ 41.976
Liquiditeit
0,47▼
2021 · 1,93
Schuldgraad
1,86▲
2021 · 1,30
ROE
-20,9%▲
2021 · -29,7%
ROA
-7,3%▲
2021 · -12,9%
Rentedekking
-11,09▼
2021 · -11,03
Schulden ≤ 1 jaar
€ 66.466▲
2021 · € 21.106
Schulden > 1 jaar
€ 231.192=
2021 · € 231.192
Belastingen
€ 0▼
2021 · € 287
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Zekerheden en waarborgen
| Post | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Schulden gewaarborgd met zekerheden op eigen activa | € 242.694 | - |
| Hypotheken, ingeschreven bedrag | € 27.500 | € 27.500 |
| Boekwaarde van de met hypotheek bezwaarde activa | € 107.708 | € 269.765 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2022 (staat van de schulden en rechten en verplichtingen buiten de balans)
Investeringen
| Post | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 26.498 | € 32.762 |
| Financiële vaste activa | € 250 | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 15.670 | € 7.938 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2022 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 3.802 | € 3.802 | € 6.216 | € 15.670 | € 7.938 | ▼ 49,3% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | - | € 5.116 | € 2.595 | ▼ 49,3% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 100.127 | € 184.640 | € 178.724 | -€ 33.506 | -€ 20.968 | ▲ 37,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 92.735 | € 178.787 | € 170.075 | -€ 54.292 | -€ 31.501 | ▲ 42,0% |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | - | € 434 | € 104 | ▼ 76,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 1.969 | € 1.787 | € 1.597 | € 434 | € 104 | ▼ 76,1% |
| Financiële kosten65/66B | - | - | - | € 3.501 | € 2.125 | ▼ 39,3% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 736 | € 3.737 | € 10.495 | € 3.501 | € 2.125 | ▼ 39,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 93.968 | € 176.836 | € 161.177 | -€ 57.358 | -€ 33.523 | ▲ 41,6% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 26.946 | € 49.389 | € 43.607 | € 287 | € 0 | ▼ 100% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 67.022 | € 127.448 | € 117.570 | -€ 57.646 | -€ 33.523 | ▲ 41,8% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 67.022 | € 127.448 | € 117.570 | -€ 57.646 | -€ 33.523 | ▲ 41,8% |
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||||
| Totaal activa20/58 | € 373.505 | € 506.706 | € 587.160 | € 446.515 | € 458.850 | ▲ 2,8% |
| Vaste activa21/28 | € 267.904 | € 300.231 | € 401.334 | € 405.852 | € 427.648 | ▲ 5,4% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 267.654 | € 294.201 | € 392.896 | € 397.164 | € 418.960 | ▲ 5,5% |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | - | € 377.908 | € 404.865 | ▲ 7,1% |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | - | € 16.228 | € 14.094 | ▼ 13,1% |
| Overige materiële vaste activa26 | - | - | - | € 3.028 | € 0 | ▼ 100% |
| Financiële vaste activa28 | € 250 | € 6.030 | € 8.438 | € 8.688 | € 8.688 | = |
| Vlottende activa29/58 | € 105.602 | € 206.476 | € 185.825 | € 40.663 | € 31.202 | ▼ 23,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 42.402 | € 40.859 | € 23.762 | € 16.117 | € 13.792 | ▼ 14,4% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | - | € 0 | - | - |
| Overige vorderingen41 | - | - | - | € 16.117 | € 13.792 | ▼ 14,4% |
| Liquide middelen54/58 | € 24.430 | € 131.300 | € 157.567 | € 24.183 | € 17.306 | ▼ 28,4% |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | - | € 364 | € 104 | ▼ 71,5% |
| Passiva | ||||||
| Totaal passiva10/49 | € 373.505 | € 506.706 | € 587.160 | € 446.515 | € 458.850 | ▲ 2,8% |
| Eigen vermogen10/15 | € 106.056 | € 245.904 | € 251.863 | € 194.217 | € 160.694 | ▼ 17,3% |
| Inbreng10/11 | € 6.200 | € 18.600 | - | € 18.600 | € 18.600 | = |
| Reserves13 | € 99.856 | € 227.304 | € 233.263 | € 175.617 | € 142.094 | ▼ 19,1% |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | - | € 1.860 | € 1.860 | = |
| Statutair onbeschikbare reserves1311 | - | - | - | € 1.860 | € 1.860 | = |
| Beschikbare reserves133 | - | - | - | € 173.757 | € 140.234 | ▼ 19,3% |
| Overgedragen winst (verlies)14 | - | - | - | € 0 | - | - |
| Schulden17/49 | € 267.449 | € 260.802 | € 335.297 | € 252.298 | € 298.156 | ▲ 18,2% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | - | - | € 242.694 | € 231.192 | € 231.192 | = |
| Financiële schulden170/4 | - | - | - | € 231.192 | € 231.192 | = |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 267.449 | € 260.802 | € 92.603 | € 21.106 | € 66.466 | ▲ 215% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | - | - | - | € 11.502 | € 5.768 | ▼ 49,9% |
| Financiële schulden43 | - | - | - | € 0 | - | - |
| Kredietinstellingen430/8 | - | - | - | € 0 | - | - |
| Handelsschulden44 | € 5.767 | € 16.372 | € 6.589 | € 16 | € 523 | ▲ 32× |
| Leveranciers440/4 | - | - | - | € 16 | € 523 | ▲ 32× |
| Vooruitbetalingen op bestellingen46 | - | - | - | € 0 | - | - |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | - | € 9.588 | € 11.246 | ▲ 17,3% |
| Belastingen450/3 | - | - | - | € 9.588 | € 11.246 | ▲ 17,3% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | - | - | € 0 | - | - |
| Overige schulden47/48 | - | - | - | € 0 | € 48.929 | - |
| Overlopende rekeningen492/3 | - | - | - | - | € 498 | - |
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 67.022 | € 127.448 | € 117.570 | -€ 57.646 | -€ 33.523 | ▲ 41,8% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 3.802 | € 3.802 | € 6.216 | € 15.670 | € 7.938 | ▼ 49,3% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 70.824 | € 131.250 | € 123.786 | -€ 41.976 | -€ 25.584 | ▲ 39,0% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 36.129 | -€ 107.319 | -€ 20.187 | -€ 29.734 | ▼ 47,3% |
| Verandering liquide middelen | - | € 106.870 | € 26.267 | -€ 133.384 | -€ 6.876 | ▲ 94,8% |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Neerleggingen bij de Nationale Bank (6)
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | verkort schema | 08-08-2023 | 2023-00318635 | |
| 31-12-2021 | verkort schema | 01-08-2022 | 2022-20255021 | |
| 31-12-2020 | microschema | 28-06-2021 | 2021-26400166 | |
| 31-12-2019 | microschema | 17-02-2020 | 2020-05200008 | |
| 31-12-2018 | microschema | 19-07-2019 | 2019-35400572 | |
| 31-12-2017 | microschema | 20-07-2018 | 2018-35500468 |