PLAN CH
InactifFinances · exercice 2022, schéma abrégé
Comptes annuels 2022 déposés 8 jours après le délai Déposés le 8 août 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00318635.
Comptes annuels 2022 déposés le 08-08-2023 PDF les 6 dépôts
Capitaux propres
160 694 €▼ 17,3 %
2021 · 194 217 €
Total actif
458 850 €▲ 2,8 %
2021 · 446 515 €
Résultat net
-33 523 €▲ 41,8 %
2021 · -57 646 €
Fonds de roulement
-35 263 €
2021 · 19 557 €
Évolution au fil des années
2018 à 2022, 5 exercices 2018 à 2022, 5 exercices
Le résultat d'exploitation de 2022 est une perte de 31 501 €, plus faible que la perte de 54 292 € en 2021.
Résultat d'exploitation-31 501 €
2022
Résultat net-33 523 €
2022
Total actif458 850 €
2022
Capitaux propres160 694 €
2022
Dettes298 156 €
2022
Fonds de roulement-35 263 €
2022
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022
Résultat d'exploitation92 735 €-178 787 €▲ 92,8 %170 075 €▼ 4,9 %-54 292 €-31 501 €▲ 42,0 %
Résultat net67 022 €-127 448 €▲ 90,2 %117 570 €▼ 7,8 %-57 646 €-33 523 €▲ 41,8 %
Capitaux propres106 056 €-245 904 €▲ 132 %251 863 €▲ 2,4 %194 217 €▼ 22,9 %160 694 €▼ 17,3 %
Total actif373 505 €-506 706 €▲ 35,7 %587 160 €▲ 15,9 %446 515 €▼ 24,0 %458 850 €▲ 2,8 %
Dettes267 449 €-260 802 €▼ 2,5 %335 297 €▲ 28,6 %252 298 €▼ 24,8 %298 156 €▲ 18,2 %
Fonds de roulement-161 847 €--54 327 €▲ 66,4 %93 222 €19 557 €▼ 79,0 %-35 263 €
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 458 850 €
Actifs immobilisés
427 648 € ▲ 5,4 %
Actifs circulants
31 202 € ▼ 23,3 %
Passif 458 850 €
Capitaux propres
160 694 € ▼ 17,3 %
Dettes
298 156 € ▲ 18,2 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 56,5 % à 65,0 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-23 563 €▲
2021 · -38 622 €
Cash-flow
-25 584 €▲
2021 · -41 976 €
Liquidité générale
0,47▼
2021 · 1,93
Taux d'endettement
1,86▲
2021 · 1,30
ROE
-20,9 %▲
2021 · -29,7 %
ROA
-7,3 %▲
2021 · -12,9 %
Couverture des intérêts
-11,09▼
2021 · -11,03
Dettes ≤ 1 an
66 466 €▲
2021 · 21 106 €
Dettes > 1 an
231 192 €=
2021 · 231 192 €
Impôts
0 €▼
2021 · 287 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 242 694 € | - |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 27 500 € | 27 500 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 107 708 € | 269 765 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 26 498 € | 32 762 € |
| Immobilisations financières | 250 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 15 670 € | 7 938 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 3 802 € | 3 802 € | 6 216 € | 15 670 € | 7 938 € | ▼ 49,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 5 116 € | 2 595 € | ▼ 49,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 100 127 € | 184 640 € | 178 724 € | -33 506 € | -20 968 € | ▲ 37,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 92 735 € | 178 787 € | 170 075 € | -54 292 € | -31 501 € | ▲ 42,0 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 434 € | 104 € | ▼ 76,1 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 969 € | 1 787 € | 1 597 € | 434 € | 104 € | ▼ 76,1 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 3 501 € | 2 125 € | ▼ 39,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 736 € | 3 737 € | 10 495 € | 3 501 € | 2 125 € | ▼ 39,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 93 968 € | 176 836 € | 161 177 € | -57 358 € | -33 523 € | ▲ 41,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 26 946 € | 49 389 € | 43 607 € | 287 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 67 022 € | 127 448 € | 117 570 € | -57 646 € | -33 523 € | ▲ 41,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 67 022 € | 127 448 € | 117 570 € | -57 646 € | -33 523 € | ▲ 41,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 373 505 € | 506 706 € | 587 160 € | 446 515 € | 458 850 € | ▲ 2,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 267 904 € | 300 231 € | 401 334 € | 405 852 € | 427 648 € | ▲ 5,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 267 654 € | 294 201 € | 392 896 € | 397 164 € | 418 960 € | ▲ 5,5 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 377 908 € | 404 865 € | ▲ 7,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 16 228 € | 14 094 € | ▼ 13,1 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 3 028 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations financières28 | 250 € | 6 030 € | 8 438 € | 8 688 € | 8 688 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 105 602 € | 206 476 € | 185 825 € | 40 663 € | 31 202 € | ▼ 23,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 42 402 € | 40 859 € | 23 762 € | 16 117 € | 13 792 € | ▼ 14,4 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 16 117 € | 13 792 € | ▼ 14,4 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 24 430 € | 131 300 € | 157 567 € | 24 183 € | 17 306 € | ▼ 28,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 364 € | 104 € | ▼ 71,5 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 373 505 € | 506 706 € | 587 160 € | 446 515 € | 458 850 € | ▲ 2,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 106 056 € | 245 904 € | 251 863 € | 194 217 € | 160 694 € | ▼ 17,3 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 18 600 € | - | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 99 856 € | 227 304 € | 233 263 € | 175 617 € | 142 094 € | ▼ 19,1 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 173 757 € | 140 234 € | ▼ 19,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Dettes17/49 | 267 449 € | 260 802 € | 335 297 € | 252 298 € | 298 156 € | ▲ 18,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 242 694 € | 231 192 € | 231 192 € | = |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 231 192 € | 231 192 € | = |
| Dettes à un an au plus42/48 | 267 449 € | 260 802 € | 92 603 € | 21 106 € | 66 466 € | ▲ 215 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 11 502 € | 5 768 € | ▼ 49,9 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 5 767 € | 16 372 € | 6 589 € | 16 € | 523 € | ▲ 32× |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 16 € | 523 € | ▲ 32× |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 9 588 € | 11 246 € | ▲ 17,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 9 588 € | 11 246 € | ▲ 17,3 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0 € | 48 929 € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 498 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 67 022 € | 127 448 € | 117 570 € | -57 646 € | -33 523 € | ▲ 41,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 3 802 € | 3 802 € | 6 216 € | 15 670 € | 7 938 € | ▼ 49,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 70 824 € | 131 250 € | 123 786 € | -41 976 € | -25 584 € | ▲ 39,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -36 129 € | -107 319 € | -20 187 € | -29 734 € | ▼ 47,3 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 106 870 € | 26 267 € | -133 384 € | -6 876 € | ▲ 94,8 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 08-08-2023 | 2023-00318635 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 01-08-2022 | 2022-20255021 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 28-06-2021 | 2021-26400166 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 17-02-2020 | 2020-05200008 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 19-07-2019 | 2019-35400572 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 20-07-2018 | 2018-35500468 |