PASEC
Opgeslorpt door PALETCOFinancieel · boekjaar 2021, volledig schema, enkelvoudige jaarrekening
Jaarrekening 2021 neergelegd op 23-05-2022 PDF alle 55 neerleggingen
Omzet
€ 20,2 mln▲ 11,2%
2019 · € 18,2 mln
EBIT-marge
18,3%▲ 36,6pp
2019 · -18,3%
Nettoresultaat
€ 3,5 mln▲ 122%
2019 · € 1,6 mln
Werkkapitaal
€ 6,6 mln▲ 130%
2019 · € 2,9 mln
Meerjarenoverzicht
2018 tot 2021, 3 boekjarenOmzet
€ 20,2 mln
2021
20182021
Bedrijfsresultaat
€ 3,7 mln
2021
20182021
Nettoresultaat
€ 3,5 mln
2021
20182021
EBIT-marge
18,3%
2021
20182021
Eigen vermogen
€ 6,9 mln
2021
20182021
Totaal activa
€ 8,5 mln
2021
20182021
Schulden
€ 1,6 mln
2021
20182021
Werkkapitaal
€ 6,6 mln
2021
20182021
Personeel (VTE)
30,8
2021
20182021
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post201820192021
Omzet€ 30,7 mln-€ 18,2 mln▼ 40,7%€ 20,2 mln-
Bedrijfsresultaat-€ 2,5 mln--€ 3,3 mln▼ 34,6%€ 3,7 mln-
Nettoresultaat-€ 2,4 mln-€ 1,6 mln€ 3,5 mln-
EBIT-marge-8,1%--18,3%▼ 10,3pp18,3%-
Eigen vermogen€ 4,0 mln-€ 3,5 mln▼ 12,7%€ 6,9 mln-
Totaal activa€ 15,4 mln-€ 12,7 mln▼ 17,9%€ 8,5 mln-
Schulden€ 11,2 mln-€ 8,4 mln▼ 25,0%€ 1,6 mln-
Werkkapitaal€ 0,4 mln-€ 2,9 mln▲ 590%€ 6,6 mln-
Personeel (VTE)145,1-83,6▼ 42,4%30,8-
Het bedrijfsresultaat van 2021 bedraagt € 3,7 mln, tegenover een verlies van € 3,3 mln in 2019. Voor de tussenliggende jaren ontbreken vergelijkbare cijfers.
Balanssamenstelling
2021 in kleur, 2019 als grijze balk eronder
Activa € 8,5 mln
Vaste activa
€ 282.442 ▼ 79,6%
Vlottende activa
€ 8,3 mln ▼ 26,8%
Passiva € 8,5 mln
Eigen vermogen
€ 6,9 mln ▲ 96,5%
Voorzieningen
€ 19.191 ▼ 97,5%
Schulden
€ 1,6 mln ▼ 80,6%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal zakt van 66,3% naar 19,1%. Het eigen vermogen is hoger en de schuld is lager.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 3,9 mln▲
2019 · -€ 3,0 mln
Cashflow
€ 3,7 mln▲
2019 · € 2,0 mln
Liquiditeit
5,05▲
2019 · 1,34
Snelle liquiditeit
3,75▲
2019 · 1,19
Schuldgraad
0,24
ROE
51,1%▲
2019 · 45,3%
ROA
41,2%▲
2019 · 12,5%
Rentedekking
meer dan 100▲
2019 · -38,65
Schulden ≤ 1 jaar
€ 1,6 mln▼
2019 · € 8,4 mln
Belastingen
€ 222.877▲
2019 · € 785
Klantenkrediet
48 dagen▼
2019 · 200 dagen
Leverancierskrediet
25 dagen
Personeelskosten
€ 2,0 mln
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Personeel
| Post | 31-12-2021 |
|---|---|
| Werknemers op de balansdatum | 31 |
| voltijds | 28 |
| deeltijds | 3 |
| in voltijdse equivalenten | 30,1 |
| Gemiddeld over het boekjaar, in voltijdse equivalenten | 30,8 |
| Met een vast contract | 31 |
| In dienst gekomen | 6 |
| Uit dienst gegaan | 5 |
| Uitzendkrachten, gemiddeld aantal | 7,3 |
| Opleidingsuren | 1.055 |
Bron: sociale balans in de jaarrekening 2021
Investeringen
| Post | 2021 |
|---|---|
| Materiële vaste activa | € 88.461 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 206.236 |
Bron: toelichting bij de jaarrekening 2021 (staat van de vaste activa)
Commissaris
| Post | 2021 |
|---|---|
| Bezoldiging voor de controle | € 15.450 |
Bron: toelichting bij de jaarrekening 2021 (relaties met de commissaris)
Jaarrekening
| Post | 2018 | 2019 | 2021 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Bedrijfsopbrengsten70/76A | - | - | € 21,0 mln | - |
| Omzet70 | € 30,7 mln | € 18,2 mln | € 20,2 mln | - |
| Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname)71 | - | - | € 0,5 mln | - |
| Andere bedrijfsopbrengsten74 | - | - | € 0,2 mln | - |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten76A | - | - | € 0,04 mln | - |
| Bedrijfskosten60/66A | - | - | € 17,3 mln | - |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen60 | - | - | € 12,3 mln | - |
| Aankopen600/8 | - | - | € 12,6 mln | - |
| Voorraad: afname (toename)609 | - | - | -€ 0,3 mln | - |
| Diensten en diverse goederen61 | - | - | € 2,8 mln | - |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | - | - | € 2,0 mln | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 0,4 mln | € 0,4 mln | € 0,2 mln | - |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)631/4 | - | - | -€ 0,002 mln | - |
| Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)635/8 | - | - | -€ 0,03 mln | - |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | € 0,04 mln | - |
| Niet-recurrente bedrijfskosten66A | - | - | € 0,01 mln | - |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | -€ 2,5 mln | -€ 3,3 mln | € 3,7 mln | - |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | € 0,09 mln | - |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 0,1 mln | € 1,0 mln | € 0,09 mln | - |
| Opbrengsten uit vlottende activa751 | - | - | € 0,02 mln | - |
| Andere financiële opbrengsten752/9 | - | - | € 0,07 mln | - |
| Financiële kosten65/66B | - | - | € 0,04 mln | - |
| Recurrente financiële kosten65 | € 0,07 mln | € 0,09 mln | € 0,04 mln | - |
| Kosten van schulden650 | € 0,06 mln | € 0,08 mln | € 1 | - |
| Andere financiële kosten652/9 | - | - | € 0,04 mln | - |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | -€ 2,4 mln | € 1,6 mln | € 3,7 mln | - |
| Belastingen op het resultaat67/77 | -€ 0,01 mln | € 0,001 mln | € 0,2 mln | - |
| Belastingen670/3 | - | - | € 0,2 mln | - |
| Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen77 | - | - | € 0,02 mln | - |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | -€ 2,4 mln | € 1,6 mln | € 3,5 mln | - |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves689 | - | - | € 0,2 mln | - |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | -€ 2,4 mln | € 1,6 mln | € 3,4 mln | - |
| Post | 2018 | 2019 | 2021 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||
| Totaal activa20/58 | € 15,4 mln | € 12,7 mln | € 8,5 mln | - |
| Vaste activa21/28 | € 3,8 mln | € 1,4 mln | € 0,3 mln | - |
| Materiële vaste activa22/27 | € 1,9 mln | € 1,4 mln | € 0,3 mln | - |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | € 0,03 mln | - |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | - | € 0,08 mln | - |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | € 0,2 mln | - |
| Financiële vaste activa28 | € 1,9 mln | € 87 | € 87 | - |
| Andere financiële vaste activa284/8 | - | - | € 87 | - |
| Vorderingen en borgtochten in contanten285/8 | - | - | € 87 | - |
| Vlottende activa29/58 | € 11,6 mln | € 11,3 mln | € 8,3 mln | - |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 4,2 mln | € 1,3 mln | € 2,1 mln | - |
| Voorraden30/36 | - | - | € 2,1 mln | - |
| Grond- en hulpstoffen30/31 | - | - | € 1,0 mln | - |
| Goederen in bewerking32 | - | - | € 0,4 mln | - |
| Gereed product33 | - | - | € 0,6 mln | - |
| Handelsgoederen34 | - | - | € 0,06 mln | - |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 6,2 mln | € 9,9 mln | € 5,5 mln | - |
| Handelsvorderingen40 | - | - | € 2,6 mln | - |
| Overige vorderingen41 | - | - | € 2,9 mln | - |
| Liquide middelen54/58 | € 1,1 mln | € 0,02 mln | € 0,6 mln | - |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | € 0,06 mln | - |
| Passiva | ||||
| Totaal passiva10/49 | € 15,4 mln | € 12,7 mln | € 8,5 mln | - |
| Eigen vermogen10/15 | € 4,0 mln | € 3,5 mln | € 6,9 mln | - |
| Inbreng10/11 | € 2,0 mln | € 2,0 mln | € 2,0 mln | - |
| Kapitaal10 | - | - | € 2,0 mln | - |
| Geplaatst kapitaal100 | - | - | € 2,0 mln | - |
| Buiten kapitaal11 | - | - | € 0,001 mln | - |
| Uitgiftepremies1100/10 | - | - | € 0,001 mln | - |
| Reserves13 | € 1,3 mln | € 1,3 mln | € 1,5 mln | - |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | € 0,2 mln | - |
| Wettelijke reserve130 | - | - | € 0,2 mln | - |
| Belastingvrije reserves132 | - | - | € 0,2 mln | - |
| Beschikbare reserves133 | - | - | € 1,2 mln | - |
| Overgedragen winst (verlies)14 | € 0,5 mln | € 0,01 mln | € 3,4 mln | - |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen16 | € 0,2 mln | € 0,8 mln | € 0,02 mln | - |
| Voorzieningen voor risico's en kosten160/5 | - | - | € 0,02 mln | - |
| Pensioenen en soortgelijke verplichtingen160 | - | - | € 0,02 mln | - |
| Schulden17/49 | € 11,2 mln | € 8,4 mln | € 1,6 mln | - |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 11,2 mln | € 8,4 mln | € 1,6 mln | - |
| Handelsschulden44 | € 4,3 mln | € 1,4 mln | € 1,0 mln | - |
| Leveranciers440/4 | - | - | € 1,0 mln | - |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | € 0,5 mln | - |
| Belastingen450/3 | - | - | € 0,3 mln | - |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | - | € 0,3 mln | - |
| Overige schulden47/48 | - | - | € 0,06 mln | - |
| Post | 2018 | 2019 | 2021 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | -€ 2,4 mln | € 1,6 mln | € 3,5 mln | - |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 0,4 mln | € 0,4 mln | € 0,2 mln | - |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | -€ 2,0 mln | € 2,0 mln | € 3,7 mln | - |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | € 2,1 mln | - | - |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 1,1 mln | - | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Laatste 10 van 55 neerleggingen bij de Nationale Bank
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2021 | volledig schema | 23-05-2022 | 2022-20032644 | |
| 31-12-2020 | volledig schema | 28-07-2021 | 2021-41400593 | |
| 31-12-2019 | volledig schema | 28-04-2020 | 2020-10200521 | |
| 31-12-2018 | geconsolideerd | 04-06-2019 | 2019-16200145 | |
| 31-12-2018 | volledig schema | 03-06-2019 | 2019-16100555 | |
| 31-12-2017 | geconsolideerd | 24-07-2018 | 2018-38400501 | |
| 31-12-2017 | volledig schema | 13-06-2018 | 2018-19500239 | |
| 31-12-2016 | geconsolideerd | 20-07-2017 | 2017-33700581 | |
| 31-12-2016 | volledig schema | 30-05-2017 | 2017-14300144 | |
| 31-12-2015 | geconsolideerd | 20-07-2016 | 2016-34500054 |