PASEC
Absorbée par PALETCOFinances · exercice 2021, schéma complet, comptes statutaires
Comptes annuels 2021 déposés le 23-05-2022 PDF les 55 dépôts
Chiffre d'affaires
20,2 M €▲ 11,2 %
2019 · 18,2 M €
Marge EBIT
18,3 %▲ 36,6 pts
2019 · -18,3 %
Résultat net
3,5 M €▲ 122 %
2019 · 1,6 M €
Fonds de roulement
6,6 M €▲ 130 %
2019 · 2,9 M €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2021, 3 exercicesChiffre d'affaires
20,2 M €
2021
20182021
Résultat d'exploitation
3,7 M €
2021
20182021
Résultat net
3,5 M €
2021
20182021
Marge EBIT
18,3 %
2021
20182021
Capitaux propres
6,9 M €
2021
20182021
Total actif
8,5 M €
2021
20182021
Dettes
1,6 M €
2021
20182021
Fonds de roulement
6,6 M €
2021
20182021
Personnel (ETP)
30,8
2021
20182021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192021
Chiffre d'affaires30,7 M €-18,2 M €▼ 40,7 %20,2 M €-
Résultat d'exploitation-2,5 M €--3,3 M €▼ 34,6 %3,7 M €-
Résultat net-2,4 M €-1,6 M €3,5 M €-
Marge EBIT-8,1 %--18,3 %▼ 10,3 pts18,3 %-
Capitaux propres4,0 M €-3,5 M €▼ 12,7 %6,9 M €-
Total actif15,4 M €-12,7 M €▼ 17,9 %8,5 M €-
Dettes11,2 M €-8,4 M €▼ 25,0 %1,6 M €-
Fonds de roulement0,4 M €-2,9 M €▲ 590 %6,6 M €-
Personnel (ETP)145,1-83,6▼ 42,4 %30,8-
Le résultat d'exploitation de 2021 s'élève à 3,7 M €, contre une perte de 3,3 M € en 2019. Les chiffres comparables des exercices intermédiaires ne sont pas disponibles.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2019 en barre grise dessous
Actif 8,5 M €
Actifs immobilisés
282 442 € ▼ 79,6 %
Actifs circulants
8,3 M € ▼ 26,8 %
Passif 8,5 M €
Capitaux propres
6,9 M € ▲ 96,5 %
Provisions
19 191 € ▼ 97,5 %
Dettes
1,6 M € ▼ 80,6 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 66,3 % à 19,1 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
3,9 M €▲
2019 · -3,0 M €
Cash-flow
3,7 M €▲
2019 · 2,0 M €
Liquidité générale
5,05▲
2019 · 1,34
Liquidité immédiate
3,75▲
2019 · 1,19
Taux d'endettement
0,24
ROE
51,1 %▲
2019 · 45,3 %
ROA
41,2 %▲
2019 · 12,5 %
Couverture des intérêts
plus de 100▲
2019 · -38,65
Dettes ≤ 1 an
1,6 M €▼
2019 · 8,4 M €
Impôts
222 877 €▲
2019 · 785 €
Crédit clients
48 jours▼
2019 · 200 jours
Crédit fournisseurs
25 jours
Frais de personnel
2,0 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 31 |
| à temps plein | 28 |
| à temps partiel | 3 |
| en équivalents temps plein | 30,1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 30,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 31 |
| Entrées | 6 |
| Sorties | 5 |
| Intérimaires, nombre moyen | 7,3 |
| Heures de formation | 1 055 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021
Investissements
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Immobilisations corporelles | 88 461 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 206 236 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (état des immobilisations)
Commissaire
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 15 450 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (relations avec le commissaire)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | 21,0 M € | - |
| Chiffre d'affaires70 | 30,7 M € | 18,2 M € | 20,2 M € | - |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction)71 | - | - | 0,5 M € | - |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | 0,2 M € | - |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | 0,04 M € | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | 17,3 M € | - |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | 12,3 M € | - |
| Achats600/8 | - | - | 12,6 M € | - |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | -0,3 M € | - |
| Services et biens divers61 | - | - | 2,8 M € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 2,0 M € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | - |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | -0,002 M € | - |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | -0,03 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 0,04 M € | - |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | 0,01 M € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -2,5 M € | -3,3 M € | 3,7 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | 0,09 M € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 0,1 M € | 1,0 M € | 0,09 M € | - |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | 0,02 M € | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | 0,07 M € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | 0,04 M € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 0,07 M € | 0,09 M € | 0,04 M € | - |
| Charges des dettes650 | 0,06 M € | 0,08 M € | 1 € | - |
| Autres charges financières652/9 | - | - | 0,04 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -2,4 M € | 1,6 M € | 3,7 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | -0,01 M € | 0,001 M € | 0,2 M € | - |
| Impôts670/3 | - | - | 0,2 M € | - |
| Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales77 | - | - | 0,02 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -2,4 M € | 1,6 M € | 3,5 M € | - |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | 0,2 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -2,4 M € | 1,6 M € | 3,4 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 15,4 M € | 12,7 M € | 8,5 M € | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 3,8 M € | 1,4 M € | 0,3 M € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,9 M € | 1,4 M € | 0,3 M € | - |
| Terrains et constructions22 | - | - | 0,03 M € | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 0,08 M € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 0,2 M € | - |
| Immobilisations financières28 | 1,9 M € | 87 € | 87 € | - |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | 87 € | - |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | 87 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 11,6 M € | 11,3 M € | 8,3 M € | - |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 4,2 M € | 1,3 M € | 2,1 M € | - |
| Stocks30/36 | - | - | 2,1 M € | - |
| Approvisionnements30/31 | - | - | 1,0 M € | - |
| En-cours de fabrication32 | - | - | 0,4 M € | - |
| Produits finis33 | - | - | 0,6 M € | - |
| Marchandises34 | - | - | 0,06 M € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 6,2 M € | 9,9 M € | 5,5 M € | - |
| Créances commerciales40 | - | - | 2,6 M € | - |
| Autres créances41 | - | - | 2,9 M € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 1,1 M € | 0,02 M € | 0,6 M € | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 0,06 M € | - |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 15,4 M € | 12,7 M € | 8,5 M € | - |
| Capitaux propres10/15 | 4,0 M € | 3,5 M € | 6,9 M € | - |
| Apport10/11 | 2,0 M € | 2,0 M € | 2,0 M € | - |
| Capital10 | - | - | 2,0 M € | - |
| Capital souscrit100 | - | - | 2,0 M € | - |
| En dehors du capital11 | - | - | 0,001 M € | - |
| Primes d'émission1100/10 | - | - | 0,001 M € | - |
| Réserves13 | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | - |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 0,2 M € | - |
| Réserve légale130 | - | - | 0,2 M € | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | 0,2 M € | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | 1,2 M € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,5 M € | 0,01 M € | 3,4 M € | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0,2 M € | 0,8 M € | 0,02 M € | - |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | 0,02 M € | - |
| Pensions et obligations similaires160 | - | - | 0,02 M € | - |
| Dettes17/49 | 11,2 M € | 8,4 M € | 1,6 M € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 11,2 M € | 8,4 M € | 1,6 M € | - |
| Dettes commerciales44 | 4,3 M € | 1,4 M € | 1,0 M € | - |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 1,0 M € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 0,5 M € | - |
| Impôts450/3 | - | - | 0,3 M € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 0,3 M € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | 0,06 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -2,4 M € | 1,6 M € | 3,5 M € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | -2,0 M € | 2,0 M € | 3,7 M € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 2,1 M € | - | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1,1 M € | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 55 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2021 | schéma complet | 23-05-2022 | 2022-20032644 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 28-07-2021 | 2021-41400593 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 28-04-2020 | 2020-10200521 | |
| 31-12-2018 | comptes consolidés | 04-06-2019 | 2019-16200145 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 03-06-2019 | 2019-16100555 | |
| 31-12-2017 | comptes consolidés | 24-07-2018 | 2018-38400501 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 13-06-2018 | 2018-19500239 | |
| 31-12-2016 | comptes consolidés | 20-07-2017 | 2017-33700581 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 30-05-2017 | 2017-14300144 | |
| 31-12-2015 | comptes consolidés | 20-07-2016 | 2016-34500054 |