MASTER DRINKS
InactiefFinancieel · boekjaar 2023, microschema
Jaarrekening 2023 te laat neergelegd (41 dagen) Neergelegd op 10 september 2024, termijn 31 juli 2024 (7 maanden na afsluiting op 31 december 2023, WVV art. 3:10). Bron: NBB, 2024-00460612.
Eigen vermogen
€ 85.009▲ 74,8%
2022 · € 48.621
Totaal activa
€ 399.094▲ 119%
2022 · € 182.353
Nettoresultaat
€ 36.388▲ 27,1%
2022 · € 28.621
Werkkapitaal
€ 94.915▲ 109%
2022 · € 45.492
Verloop door de jaren
2022 tot 2023, 2 boekjaren
Het bedrijfsresultaat stijgt in 2023; 2023 ligt 38% boven 2022.
Wat de onderneming per boekjaar verkocht en wat daarvan overbleef. Een verlies staat onder de nullijn.
Bedrijfsresultaat€ 49.761
2023
Nettoresultaat€ 36.388
2023
Wat de onderneming bezit (totaal activa), hoeveel daarvan van haarzelf is (eigen vermogen) en hoeveel ze verschuldigd is.
Totaal activa€ 399.094
2023
Eigen vermogen€ 85.009
2023
Schulden€ 314.085
2023
Kortlopende bezittingen min kortlopende schulden. Boven nul kan de onderneming haar rekeningen op korte termijn betalen.
Werkkapitaal€ 94.915
2023
Gebruik de pijltjestoetsen op de grafiek voor de cijfers per jaar.
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post20222023
Bedrijfsresultaat€ 35.976-€ 49.761▲ 38,3%
Nettoresultaat€ 28.621-€ 36.388▲ 27,1%
Eigen vermogen€ 48.621-€ 85.009▲ 74,8%
Totaal activa€ 182.353-€ 399.094▲ 119%
Schulden€ 133.732-€ 314.085▲ 135%
Werkkapitaal€ 45.492-€ 94.915▲ 109%
Omzet en EBIT-marge niet gepubliceerd: het microschema vereist die niet.
Balanssamenstelling
2023 in kleur, 2022 als grijze balk eronder
Activa € 399.094
Vaste activa
€ 2.094 ▼ 33,1%
Vlottende activa
€ 397.000 ▲ 122%
Passiva € 399.094
Eigen vermogen
€ 85.009 ▲ 74,8%
Schulden
€ 314.085 ▲ 135%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal stijgt van 73,3% naar 78,7%. Het eigen vermogen en de schuld zijn hoger.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 50.961▲
2022 · € 37.448
Cashflow
€ 37.588▲
2022 · € 30.092
Liquiditeit
1,31▼
2022 · 1,34
Snelle liquiditeit
0,52▼
2022 · 0,69
Schuldgraad
3,69▲
2022 · 2,75
ROE
42,8%▼
2022 · 58,9%
ROA
9,1%▼
2022 · 15,7%
Rentedekking
11,61▼
2022 · 85,03
Schulden ≤ 1 jaar
€ 302.085▲
2022 · € 133.732
Belastingen
€ 9.097▲
2022 · € 6.930
Personeelskosten
€ 23.974▲
2022 · € 278
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt: zoals bij schulden of de schuldgraad.
Jaarrekening
| Post | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | € 278 | € 23.974 | ▲ 86× |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 1.472 | € 1.200 | ▼ 18,5% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | € 226 | - |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 37.726 | € 75.161 | ▲ 99,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 35.976 | € 49.761 | ▲ 38,3% |
| Financiële opbrengsten75/76B | € 15 | € 113 | ▲ 646% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 15 | € 113 | ▲ 646% |
| Financiële kosten65/66B | € 440 | € 4.389 | ▲ 897% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 440 | € 4.389 | ▲ 897% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 35.551 | € 45.485 | ▲ 27,9% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 6.930 | € 9.097 | ▲ 31,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 28.621 | € 36.388 | ▲ 27,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 28.621 | € 36.388 | ▲ 27,1% |
| Post | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|
| Activa | |||
| Totaal activa20/58 | € 182.353 | € 399.094 | ▲ 119% |
| Vaste activa21/28 | € 3.129 | € 2.094 | ▼ 33,1% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 3.129 | € 1.929 | ▼ 38,3% |
| Meubilair en rollend materieel24 | € 3.129 | € 1.929 | ▼ 38,3% |
| Financiële vaste activa28 | - | € 165 | - |
| Vlottende activa29/58 | € 179.223 | € 397.000 | ▲ 122% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 86.603 | € 239.965 | ▲ 177% |
| Voorraden30/36 | € 86.603 | € 239.965 | ▲ 177% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 26.563 | € 68.724 | ▲ 159% |
| Handelsvorderingen40 | € 18.877 | € 61.205 | ▲ 224% |
| Overige vorderingen41 | € 7.686 | € 7.519 | ▼ 2,2% |
| Liquide middelen54/58 | € 66.058 | € 88.312 | ▲ 33,7% |
| Passiva | |||
| Totaal passiva10/49 | € 182.353 | € 399.094 | ▲ 119% |
| Eigen vermogen10/15 | € 48.621 | € 85.009 | ▲ 74,8% |
| Inbreng10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = |
| Kapitaal10 | - | € 20.000 | - |
| Geplaatst kapitaal100 | - | € 20.000 | - |
| Reserves13 | - | € 2.000 | - |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | € 2.000 | - |
| Wettelijke reserve130 | - | € 2.000 | - |
| Overgedragen winst (verlies)14 | € 28.621 | € 63.009 | ▲ 120% |
| Schulden17/49 | € 133.732 | € 314.085 | ▲ 135% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 133.732 | € 302.085 | ▲ 126% |
| Handelsschulden44 | € 30.534 | € 155.456 | ▲ 409% |
| Leveranciers440/4 | € 30.534 | € 155.456 | ▲ 409% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | € 6.930 | € 28.686 | ▲ 314% |
| Belastingen450/3 | € 6.930 | € 18.898 | ▲ 173% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | € 9.788 | - |
| Overige schulden47/48 | € 96.267 | € 117.943 | ▲ 22,5% |
| Overlopende rekeningen492/3 | - | € 12.000 | - |
| Post | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 28.621 | € 36.388 | ▲ 27,1% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 1.472 | € 1.200 | ▼ 18,5% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 30.092 | € 37.588 | ▲ 24,9% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 165 | - |
| Verandering liquide middelen | - | € 22.254 | - |
Vereenvoudigd en afgeleid: een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel, dus deze rijen komen uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Neerleggingen bij de Nationale Bank (2)
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie |
|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | microschema | 10-09-2024 | 2024-00460612 |
| 31-12-2022 | microschema | 12-07-2023 | 2023-00238500 |
Overheidsopdrachten: Geen gegunde Europese overheidsopdrachten gevonden sinds oktober 2016. Opdrachten onder de Europese drempels staan niet in TED.