DIESTIMO
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, verkort schema
Jaarrekening 2025 neergelegd op 23-03-2026 PDF alle 17 neerleggingen
Omzet
≈ € 770.000
Geschat: waarschijnlijk tussen € 460.000 en € 1,3 mln
Totaal activa
€ 4,1 mln▼ 1,5%
2024 · € 4,2 mln
Nettoresultaat
€ 100.554▲ 29,9%
2024 · € 77.389
Werkkapitaal
-€ 2,0 mln▼ 35,9%
2024 · -€ 1,5 mln
Meerjarenoverzicht
2019 tot 2025, 7 boekjarenBedrijfsresultaat
€ 194.597
▲ 7,1%
2025
20192025
Nettoresultaat
€ 100.554
▲ 29,9%
2025
20192025
Eigen vermogen
€ 1,9 mln
▲ 5,6%
2025
20192025
Totaal activa
€ 4,1 mln
▼ 1,5%
2025
20192025
Schulden
€ 2,3 mln
▼ 6,8%
2025
20192025
Werkkapitaal
-€ 2,0 mln
▼ 35,9%
2025
20192025
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post2019202020212022202320242025
Bedrijfsresultaat€ 0,1 mln-€ 0,1 mln▲ 12,9%€ 0,2 mln▲ 4,4%€ 0,1 mln▼ 12,7%€ 0,1 mln▲ 11,9%€ 0,2 mln▲ 22,3%€ 0,2 mln▲ 7,1%
Nettoresultaat€ 0,06 mln-€ 0,06 mln▼ 6,1%€ 0,08 mln▲ 24,3%€ 0,06 mln▼ 15,7%€ 0,05 mln▼ 15,0%€ 0,08 mln▲ 43,1%€ 0,1 mln▲ 29,9%
Eigen vermogen€ 1,5 mln-€ 1,5 mln▲ 4,2%€ 1,6 mln▲ 5,0%€ 1,7 mln▲ 4,0%€ 1,7 mln▲ 3,3%€ 1,8 mln▲ 4,5%€ 1,9 mln▲ 5,6%
Totaal activa€ 4,7 mln-€ 4,6 mln▼ 3,3%€ 4,5 mln▼ 2,1%€ 4,3 mln▼ 2,8%€ 4,2 mln▼ 1,9%€ 4,2 mln▼ 1,1%€ 4,1 mln▼ 1,5%
Schulden€ 3,3 mln-€ 3,0 mln▼ 6,6%€ 2,9 mln▼ 5,6%€ 2,7 mln▼ 6,6%€ 2,5 mln▼ 5,1%€ 2,4 mln▼ 4,9%€ 2,3 mln▼ 6,8%
Werkkapitaal-€ 0,7 mln--€ 0,9 mln▼ 27,9%-€ 1,0 mln▼ 18,1%-€ 1,2 mln▼ 13,1%-€ 1,3 mln▼ 13,7%-€ 1,5 mln▼ 12,4%-€ 2,0 mln▼ 35,9%
Het bedrijfsresultaat van 2025 is 7% hoger dan in 2024 en het hoogste sinds 2021. Dat is de derde stijging op rij, na de daling in 2022.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het verkort schema zijn ze niet verplicht. De getoonde omzet is een schatting uit de brutomarge.
Balanssamenstelling
2025 in kleur, 2024 als grijze balk eronder
Activa € 4,1 mln
Vaste activa
€ 4,1 mln ▼ 1,4%
Vlottende activa
€ 31.196 ▼ 10,3%
Passiva € 4,1 mln
Eigen vermogen
€ 1,9 mln ▲ 5,6%
Schulden
€ 2,3 mln ▼ 6,8%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal zakt van 57,6% naar 54,5%. Het eigen vermogen is hoger en de schuld is lager.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 299.808▲
2024 · € 283.598
Cashflow
€ 205.764▲
2024 · € 179.258
Liquiditeit
0,02▼
2024 · 0,02
Schuldgraad
1,20▼
2024 · 1,36
ROE
5,3%▲
2024 · 4,3%
ROA
2,4%▲
2024 · 1,8%
Rentedekking
5,32▲
2024 · 3,59
Schulden ≤ 1 jaar
€ 2,1 mln▲
2024 · € 1,5 mln
Schulden > 1 jaar
€ 155.000▼
2024 · € 790.000
Belastingen
€ 37.664▲
2024 · € 26.696
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Zekerheden en waarborgen
| Post | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Schulden gewaarborgd met zekerheden op eigen activa | € 775.000 | € 465.000 | € 465.000 | € 310.000 |
| Hypotheken, ingeschreven bedrag | - | - | - | € 1,6 mln |
| Hypothecaire mandaten | € 1,6 mln | € 1,6 mln | € 1,6 mln | - |
| Boekwaarde van de met hypotheek bezwaarde activa | € 1,5 mln | € 1,4 mln | € 1,4 mln | € 1,4 mln |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2022 tot 2025 (staat van de schulden en rechten en verplichtingen buiten de balans)
Investeringen
| Post | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 7.118 | € 27.223 | € 41.873 | € 45.809 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 118.199 | € 107.761 | € 101.869 | € 105.211 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2022 tot 2025 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 110.625 | € 117.052 | € 116.566 | € 118.199 | € 107.761 | € 101.869 | € 105.211 | ▲ 3,3% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | - | € 21.346 | € 22.211 | € 25.281 | € 24.944 | ▼ 1,3% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 264.052 | € 288.674 | € 289.751 | € 272.289 | € 278.525 | € 308.879 | € 324.752 | ▲ 5,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 129.031 | € 145.660 | € 152.095 | € 132.745 | € 148.553 | € 181.729 | € 194.597 | ▲ 7,1% |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | - | - | - | € 1.428 | - | - |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 0 | € 242 | € 11 | - | - | € 1.428 | - | - |
| Financiële kosten65/66B | - | - | - | € 46.854 | € 76.440 | € 79.072 | € 56.379 | ▼ 28,7% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 64.320 | € 62.094 | € 51.478 | € 46.854 | € 76.440 | € 79.072 | € 56.379 | ▼ 28,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 64.710 | € 83.808 | € 100.628 | € 85.890 | € 72.114 | € 104.084 | € 138.218 | ▲ 32,8% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 0 | € 23.075 | € 25.147 | € 22.276 | € 18.028 | € 26.696 | € 37.664 | ▲ 41,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 64.710 | € 60.732 | € 75.481 | € 63.614 | € 54.085 | € 77.389 | € 100.554 | ▲ 29,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 64.710 | € 60.732 | € 75.481 | € 63.614 | € 54.085 | € 77.389 | € 100.554 | ▲ 29,9% |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||||||
| Totaal activa20/58 | € 4,7 mln | € 4,6 mln | € 4,5 mln | € 4,3 mln | € 4,2 mln | € 4,2 mln | € 4,1 mln | ▼ 1,5% |
| Vaste activa21/28 | € 4,6 mln | € 4,5 mln | € 4,4 mln | € 4,3 mln | € 4,2 mln | € 4,2 mln | € 4,1 mln | ▼ 1,4% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 4,6 mln | € 4,5 mln | € 4,4 mln | € 4,3 mln | € 4,2 mln | € 4,2 mln | € 4,1 mln | ▼ 1,4% |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | - | € 4,3 mln | € 4,2 mln | € 4,2 mln | € 4,1 mln | ▼ 2,2% |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | - | € 0,01 mln | € 0,005 mln | € 0,002 mln | € 0,03 mln | ▲ 14× |
| Vlottende activa29/58 | € 0,09 mln | € 0,04 mln | € 0,04 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,03 mln | ▼ 10,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | - | - | - | € 0,003 mln | - | € 0,02 mln | € 0,02 mln | ▲ 11,0% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | - | € 0,003 mln | - | € 0,02 mln | € 0,02 mln | ▲ 11,0% |
| Liquide middelen54/58 | € 0,08 mln | € 0,03 mln | € 0,03 mln | € 0,01 mln | € 0,01 mln | € 0,006 mln | € 216 | ▼ 96,7% |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | - | € 0,007 mln | € 0,01 mln | € 0,006 mln | € 0,007 mln | ▲ 4,0% |
| Passiva | ||||||||
| Totaal passiva10/49 | € 4,7 mln | € 4,6 mln | € 4,5 mln | € 4,3 mln | € 4,2 mln | € 4,2 mln | € 4,1 mln | ▼ 1,5% |
| Eigen vermogen10/15 | € 1,5 mln | € 1,5 mln | € 1,6 mln | € 1,7 mln | € 1,7 mln | € 1,8 mln | € 1,9 mln | ▲ 5,6% |
| Inbreng10/11 | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | = |
| Kapitaal10 | - | - | - | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | = |
| Geplaatst kapitaal100 | - | - | - | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | € 1,0 mln | = |
| Reserves13 | € 0,5 mln | € 0,5 mln | € 0,6 mln | € 0,7 mln | € 0,7 mln | € 0,8 mln | € 0,9 mln | ▲ 12,9% |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | - | € 0,06 mln | € 0,06 mln | € 0,07 mln | € 0,07 mln | ▲ 8,5% |
| Wettelijke reserve130 | - | - | - | € 0,06 mln | € 0,06 mln | € 0,07 mln | € 0,07 mln | ▲ 8,5% |
| Beschikbare reserves133 | - | - | - | € 0,6 mln | € 0,6 mln | € 0,7 mln | € 0,8 mln | ▲ 13,3% |
| Schulden17/49 | € 3,3 mln | € 3,0 mln | € 2,9 mln | € 2,7 mln | € 2,5 mln | € 2,4 mln | € 2,3 mln | ▼ 6,8% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 2,4 mln | € 2,1 mln | € 1,7 mln | € 1,4 mln | € 1,1 mln | € 0,8 mln | € 0,2 mln | ▼ 80,4% |
| Financiële schulden170/4 | - | - | - | € 1,4 mln | € 1,1 mln | € 0,8 mln | € 0,2 mln | ▼ 80,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 0,8 mln | € 0,9 mln | € 1,1 mln | € 1,2 mln | € 1,4 mln | € 1,5 mln | € 2,1 mln | ▲ 34,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | - | - | - | € 0,3 mln | € 0,3 mln | € 0,3 mln | € 0,8 mln | ▲ 152% |
| Handelsschulden44 | € 0,04 mln | € 0,05 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,01 mln | € 0,02 mln | ▲ 54,9% |
| Leveranciers440/4 | - | - | - | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,01 mln | € 0,02 mln | ▲ 54,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | - | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,04 mln | ▲ 41,1% |
| Belastingen450/3 | - | - | - | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,04 mln | ▲ 41,1% |
| Overige schulden47/48 | - | - | - | € 0,8 mln | € 1,0 mln | € 1,2 mln | € 1,2 mln | ▲ 2,9% |
| Overlopende rekeningen492/3 | - | - | - | € 0,07 mln | € 0,09 mln | € 0,1 mln | € 0,04 mln | ▼ 59,2% |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 64.710 | € 60.732 | € 75.481 | € 63.614 | € 54.085 | € 77.389 | € 100.554 | ▲ 29,9% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 110.625 | € 117.052 | € 116.566 | € 118.199 | € 107.761 | € 101.869 | € 105.211 | ▲ 3,3% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 175.335 | € 177.784 | € 192.046 | € 181.813 | € 161.846 | € 179.258 | € 205.764 | ▲ 14,8% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 13.034 | -€ 21.643 | -€ 7.118 | -€ 27.223 | -€ 41.873 | -€ 45.809 | ▼ 9,4% |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 49.557 | € 4.681 | -€ 19.060 | -€ 2.548 | -€ 3.775 | -€ 6.234 | ▼ 65,1% |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 6.049 ondernemingen hetzelfde profiel als DIESTIMO nu. Twee jaar later bestond 95,9% nog en was 0,4% failliet.
- Klein
- 10 tot 20 jaar oud
- solvabiliteit 30% of meer
- winst onder 5% van de balans
95,9%
bestond nog
3,6%
stopte op een andere manier
0,4%
ging failliet
De faillissementskans van DIESTIMO zelf is hoger: 0,9% binnen 12 maanden. Die kans steunt op veel meer gegevens over DIESTIMO dan alleen het profiel.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 6.049 ondernemingen, geen voorspelling voor DIESTIMO. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.
Laatste 10 van 17 neerleggingen bij de Nationale Bank
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | verkort schema | 23-03-2026 | 2026-00059484 | |
| 30-09-2024 | verkort schema | 27-03-2025 | 2025-00056907 | |
| 30-09-2023 | verkort schema | 18-03-2024 | 2024-00045882 | |
| 30-09-2022 | verkort schema | 21-03-2023 | 2023-00043473 | |
| 30-09-2021 | verkort schema | 25-03-2022 | 2022-08500517 | |
| 30-09-2020 | verkort schema | 22-03-2021 | 2021-08100538 | |
| 31-08-2019 | verkort schema | 25-02-2020 | 2020-05600146 | |
| 31-08-2018 | verkort schema | 20-02-2019 | 2019-05500019 | |
| 31-08-2017 | verkort schema | 22-02-2018 | 2018-05400096 | |
| 31-08-2016 | verkort schema | 13-02-2017 | 2017-04400283 |