DIESTIMO
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 23-03-2026 PDF les 17 dépôts
Tous les chiffres par exercice
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 7 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est la troisième hausse d'affilée, après la baisse de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 775 000 € | 465 000 € | 465 000 € | 310 000 € |
| Hypothèques, montant de l'inscription | - | - | - | 1,6 M € |
| Mandats hypothécaires | 1,6 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | - |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 7 118 € | 27 223 € | 41 873 € | 45 809 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 118 199 € | 107 761 € | 101 869 € | 105 211 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 110 625 € | 117 052 € | 116 566 € | 118 199 € | 107 761 € | 101 869 € | 105 211 € | ▲ 3,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 21 346 € | 22 211 € | 25 281 € | 24 944 € | ▼ 1,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 264 052 € | 288 674 € | 289 751 € | 272 289 € | 278 525 € | 308 879 € | 324 752 € | ▲ 5,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 129 031 € | 145 660 € | 152 095 € | 132 745 € | 148 553 € | 181 729 € | 194 597 € | ▲ 7,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | - | 1 428 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | 242 € | 11 € | - | - | 1 428 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 46 854 € | 76 440 € | 79 072 € | 56 379 € | ▼ 28,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 64 320 € | 62 094 € | 51 478 € | 46 854 € | 76 440 € | 79 072 € | 56 379 € | ▼ 28,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 64 710 € | 83 808 € | 100 628 € | 85 890 € | 72 114 € | 104 084 € | 138 218 € | ▲ 32,8 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0 € | 23 075 € | 25 147 € | 22 276 € | 18 028 € | 26 696 € | 37 664 € | ▲ 41,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 64 710 € | 60 732 € | 75 481 € | 63 614 € | 54 085 € | 77 389 € | 100 554 € | ▲ 29,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 64 710 € | 60 732 € | 75 481 € | 63 614 € | 54 085 € | 77 389 € | 100 554 € | ▲ 29,9 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 4,7 M € | 4,6 M € | 4,5 M € | 4,3 M € | 4,2 M € | 4,2 M € | 4,1 M € | ▼ 1,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 4,6 M € | 4,5 M € | 4,4 M € | 4,3 M € | 4,2 M € | 4,2 M € | 4,1 M € | ▼ 1,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 4,6 M € | 4,5 M € | 4,4 M € | 4,3 M € | 4,2 M € | 4,2 M € | 4,1 M € | ▼ 1,4 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 4,3 M € | 4,2 M € | 4,2 M € | 4,1 M € | ▼ 2,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,01 M € | 0,005 M € | 0,002 M € | 0,03 M € | ▲ 14× |
| Actifs circulants29/58 | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 10,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | - | - | 0,003 M € | - | 0,02 M € | 0,02 M € | ▲ 11,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,003 M € | - | 0,02 M € | 0,02 M € | ▲ 11,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,08 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,006 M € | 216 € | ▼ 96,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,007 M € | 0,01 M € | 0,006 M € | 0,007 M € | ▲ 4,0 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 4,7 M € | 4,6 M € | 4,5 M € | 4,3 M € | 4,2 M € | 4,2 M € | 4,1 M € | ▼ 1,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,7 M € | 1,7 M € | 1,8 M € | 1,9 M € | ▲ 5,6 % |
| Apport10/11 | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | = |
| Réserves13 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | ▲ 12,9 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | ▲ 8,5 % |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | ▲ 8,5 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | ▲ 13,3 % |
| Dettes17/49 | 3,3 M € | 3,0 M € | 2,9 M € | 2,7 M € | 2,5 M € | 2,4 M € | 2,3 M € | ▼ 6,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 2,4 M € | 2,1 M € | 1,7 M € | 1,4 M € | 1,1 M € | 0,8 M € | 0,2 M € | ▼ 80,4 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 1,4 M € | 1,1 M € | 0,8 M € | 0,2 M € | ▼ 80,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,4 M € | 1,5 M € | 2,1 M € | ▲ 34,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,8 M € | ▲ 152 % |
| Dettes commerciales44 | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 54,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 54,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 41,1 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 41,1 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | ▲ 2,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,07 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | ▼ 59,2 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 64 710 € | 60 732 € | 75 481 € | 63 614 € | 54 085 € | 77 389 € | 100 554 € | ▲ 29,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 110 625 € | 117 052 € | 116 566 € | 118 199 € | 107 761 € | 101 869 € | 105 211 € | ▲ 3,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 175 335 € | 177 784 € | 192 046 € | 181 813 € | 161 846 € | 179 258 € | 205 764 € | ▲ 14,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -13 034 € | -21 643 € | -7 118 € | -27 223 € | -41 873 € | -45 809 € | ▼ 9,4 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -49 557 € | 4 681 € | -19 060 € | -2 548 € | -3 775 € | -6 234 € | ▼ 65,1 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 6 049 entreprises avaient le même profil que DIESTIMO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,9 % existaient encore et 0,4 % avaient fait faillite.
- Petite
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
La probabilité de faillite propre à DIESTIMO est plus élevée : 0,9 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur DIESTIMO que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 6 049 entreprises, pas d'une prévision pour DIESTIMO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 17 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma abrégé | 23-03-2026 | 2026-00059484 | |
| 30-09-2024 | schéma abrégé | 27-03-2025 | 2025-00056907 | |
| 30-09-2023 | schéma abrégé | 18-03-2024 | 2024-00045882 | |
| 30-09-2022 | schéma abrégé | 21-03-2023 | 2023-00043473 | |
| 30-09-2021 | schéma abrégé | 25-03-2022 | 2022-08500517 | |
| 30-09-2020 | schéma abrégé | 22-03-2021 | 2021-08100538 | |
| 31-08-2019 | schéma abrégé | 25-02-2020 | 2020-05600146 | |
| 31-08-2018 | schéma abrégé | 20-02-2019 | 2019-05500019 | |
| 31-08-2017 | schéma abrégé | 22-02-2018 | 2018-05400096 | |
| 31-08-2016 | schéma abrégé | 13-02-2017 | 2017-04400283 |