WATERTECH : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
WATERTECH
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -309 039 €
baisse de 309 039 € (-18,2 %), de 1,7 M € à 1,4 M €
dont Créances commerciales : -223 878 €
- Comptes de régularisation (actif) -105 711 €
baisse de 105 711 € (-91,6 %), de 115 398 € à 9 688 €
- Stocks et commandes -102 884 €
baisse de 102 884 € (-20,5 %), de 501 206 € à 398 322 €
- Immobilisations corporelles -91 808 €
baisse de 91 808 € (-5,8 %), de 1,6 M € à 1,5 M €
dont Location-financement et droits similaires : -86 849 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +398 069 €
hausse de 398 069 € (+127 %), de 312 955 € à 711 025 €
dont Rémunérations et charges sociales : +231 784 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -364 032 €
baisse de 364 032 € (-92,0 %), de -395 563 € à -759 596 €
- Dettes à plus d'un an -190 698 €
baisse de 190 698 € (-16,9 %), de 1,1 M € à 936 063 €
- Dettes commerciales -184 530 €
baisse de 184 530 € (-17,4 %), de 1,1 M € à 875 104 €
- Dettes financières à un an au plus -178 908 €
baisse de 178 908 € (-30,5 %), de 586 883 € à 407 974 €
- Amortissements -142 194 €
baisse de 142 194 € (-62,9 %), de 226 220 € à 84 027 €
- Frais de personnel -66 711 €
baisse de 66 711 € (-6,1 %), de 1,1 M € à 1,0 M €
- Marge brute d'exploitation +65 810 €
hausse de 65 810 € (+7,2 %), de 919 925 € à 985 734 €
- Autres charges d'exploitation -20 067 €
baisse de 20 067 € (-30,5 %), de 65 709 € à 45 643 €
- Charges financières +13 788 €
hausse de 13 788 € (+7,1 %), de 194 787 € à 208 575 €
dont Charges financières : +19 415 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 3 969 016 € | 3 359 771 € | -609 244 € | -15,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 591 425 € | 1 497 498 € | -93 927 € | -5,9 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 4 689 € | 2 571 € | -2 118 € | -45,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 576 936 € | 1 485 128 € | -91 808 € | -5,8 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 317 047 € | 1 321 047 € | +4 000 € | +0,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 4 900 € | 4 099 € | -801 € | -16,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 12 653 € | 4 494 € | -8 159 € | -64,5 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 242 336 € | 155 487 € | -86 849 € | -35,8 % |
| Immobilisations financières | 28 | 9 800 € | 9 800 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 377 590 € | 1 862 273 € | -515 317 € | -21,7 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 36 232 € | 36 957 € | +725 € | +2,0 % |
| Autres créances | 291 | 36 232 € | 36 957 € | +725 € | +2,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 501 206 € | 398 322 € | -102 884 € | -20,5 % |
| Stocks | 30/36 | 501 206 € | 398 322 € | -102 884 € | -20,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 699 592 € | 1 390 553 € | -309 039 € | -18,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 580 928 € | 1 357 050 € | -223 878 € | -14,2 % |
| Autres créances | 41 | 118 663 € | 33 502 € | -85 161 € | -71,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 25 162 € | 26 754 € | +1 592 € | +6,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 115 398 € | 9 688 € | -105 711 € | -91,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 3 969 016 € | 3 359 771 € | -609 244 € | -15,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -96 462 € | -474 708 € | -378 246 € | -392 % |
| Apport | 10/11 | 105 600 € | 105 600 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 105 600 € | 105 600 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 105 600 € | 105 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 18 118 € | 18 118 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 18 118 € | 18 118 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 18 118 € | 18 118 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -395 563 € | -759 596 € | -364 032 € | -92,0 % |
| Subsides en capital | 15 | 175 383 € | 161 170 € | -14 214 € | -8,1 % |
| Dettes | 17/49 | 4 065 478 € | 3 834 480 € | -230 998 € | -5,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 126 761 € | 936 063 € | -190 698 € | -16,9 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 126 761 € | 936 063 € | -190 698 € | -16,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 890 829 € | 2 777 952 € | -112 877 € | -3,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 218 016 € | 190 180 € | -27 836 € | -12,8 % |
| Dettes financières | 43 | 586 883 € | 407 974 € | -178 908 € | -30,5 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 586 883 € | 407 974 € | -178 908 € | -30,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 059 634 € | 875 104 € | -184 530 € | -17,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 059 634 € | 875 104 € | -184 530 € | -17,4 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 45 376 € | 376 € | -45 000 € | -99,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 312 955 € | 711 025 € | +398 069 € | +127 % |
| Impôts | 450/3 | 166 864 € | 333 150 € | +166 286 € | +99,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 146 091 € | 377 875 € | +231 784 € | +159 % |
| Autres dettes | 47/48 | 667 965 € | 593 292 € | -74 673 € | -11,2 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 47 888 € | 120 465 € | +72 577 € | +152 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 086 469 € | 1 019 758 € | -66 711 € | -6,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 226 220 € | 84 027 € | -142 194 € | -62,9 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 0 € | 2 178 € | +2 178 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 65 709 € | 45 643 € | -20 067 € | -30,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 10 660 € | +10 660 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 919 925 € | 985 734 € | +65 810 € | +7,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -458 474 € | -176 531 € | +281 943 € | +61,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 20 195 € | 22 060 € | +1 865 € | +9,2 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 19 947 € | 15 269 € | -4 679 € | -23,5 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | 248 € | 6 791 € | +6 543 € | +2 639 % |
| Charges financières | 65/66B | 194 787 € | 208 575 € | +13 788 € | +7,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 189 160 € | 208 575 € | +19 415 € | +10,3 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 5 627 € | 0 € | -5 627 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -633 066 € | -363 047 € | +270 020 € | +42,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 2 501 € | 986 € | -1 515 € | -60,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -635 567 € | -364 032 € | +271 534 € | +42,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -635 567 € | -364 032 € | +271 534 € | +42,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.