TVD-Construct : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TVD-Construct
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +33 706 €
hausse de 33 706 € (+511 %), de 6 595 € à 40 302 €
- Créances à un an au plus +24 319 €
hausse de 24 319 € (+79,9 %), de 30 431 € à 54 750 €
dont Créances commerciales : +24 319 €
- Valeurs disponibles -22 670 €
baisse de 22 670 € (-85,8 %), de 26 429 € à 3 758 €
surtout Apports, distributions et autres (-42 664 €) et Stocks et commandes (-33 706 €)
- Immobilisations corporelles -18 179 €
baisse de 18 179 € (-21,6 %), de 84 337 € à 66 158 €
dont Mobilier et matériel roulant : -22 442 €
- Dettes commerciales +39 510 €
hausse de 39 510 € (+1 575 %), de 2 509 € à 42 019 €
- Réserves -34 928 €
baisse de 34 928 € (-100 %), de 34 928 € à 0 €
- Dettes à plus d'un an -19 227 €
baisse de 19 227 € (-38,2 %), de 50 346 € à 31 119 €
- Autres dettes +17 851 €
hausse de 17 851 € (+64,8 %), de 27 530 € à 45 381 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +11 055 €
hausse de 11 055 € (+103 %), de 10 768 € à 21 823 €
- Marge brute d'exploitation -2 929 €
baisse de 2 929 € (-6,7 %), de 43 610 € à 40 682 €
- Charges financières -2 791 €
baisse de 2 791 € (-47,2 %), de 5 919 € à 3 128 €
- Autres charges d'exploitation -2 413 €
baisse de 2 413 € (-48,5 %), de 4 973 € à 2 560 €
- Amortissements +1 919 €
hausse de 1 919 € (+8,5 %), de 22 509 € à 24 429 €
- Impôts +676 €
hausse de 676 € (+31,4 %), de 2 148 € à 2 824 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 149 428 € | 164 968 € | +15 541 € | +10,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 84 337 € | 66 158 € | -18 179 € | -21,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 84 337 € | 66 158 € | -18 179 € | -21,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 6 046 € | 10 309 € | +4 263 € | +70,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 78 291 € | 55 849 € | -22 442 € | -28,7 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 65 090 € | 98 810 € | +33 720 € | +51,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 6 595 € | 40 302 € | +33 706 € | +511 % |
| Stocks | 30/36 | 6 595 € | 40 302 € | +33 706 € | +511 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 30 431 € | 54 750 € | +24 319 € | +79,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 30 431 € | 54 750 € | +24 319 € | +79,9 % |
| Autres créances | 41 | 0 € | - | = | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 26 429 € | 3 758 € | -22 670 € | -85,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 635 € | 0 € | -1 635 € | -100 % |
| Total du passif | 10/49 | 149 428 € | 164 968 € | +15 541 € | +10,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 39 928 € | 5 000 € | -34 928 € | -87,5 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 34 928 € | 0 € | -34 928 € | -100 % |
| Réserves disponibles | 133 | 34 928 € | 0 € | -34 928 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 109 500 € | 159 968 € | +50 468 € | +46,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 50 346 € | 31 119 € | -19 227 € | -38,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 50 346 € | 31 119 € | -19 227 € | -38,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 59 154 € | 128 449 € | +69 295 € | +117 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 18 347 € | 19 227 € | +880 € | +4,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 509 € | 42 019 € | +39 510 € | +1 575 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 509 € | 42 019 € | +39 510 € | +1 575 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 768 € | 21 823 € | +11 055 € | +103 % |
| Impôts | 450/3 | 10 768 € | 21 823 € | +11 055 € | +103 % |
| Autres dettes | 47/48 | 27 530 € | 45 381 € | +17 851 € | +64,8 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 400 € | +400 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 247 € | 90 € | -158 € | -63,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 22 509 € | 24 429 € | +1 919 € | +8,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 973 € | 2 560 € | -2 413 € | -48,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 43 610 € | 40 682 € | -2 929 € | -6,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 15 880 € | 13 603 € | -2 277 € | -14,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 85 € | +85 € | +17 267 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 85 € | +85 € | +17 267 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 919 € | 3 128 € | -2 791 € | -47,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 919 € | 3 128 € | -2 791 € | -47,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 9 961 € | 10 560 € | +599 € | +6,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 2 148 € | 2 824 € | +676 € | +31,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 7 813 € | 7 737 € | -77 € | -1,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 7 813 € | 7 737 € | -77 € | -1,0 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.