TATRA CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TATRA CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -46 255 €
baisse de 46 255 € (-26,9 %), de 171 773 € à 125 518 €
dont Autres créances : -30 861 €
- Immobilisations corporelles -15 092 €
baisse de 15 092 € (-80,5 %), de 18 746 € à 3 655 €
dont Mobilier et matériel roulant : -11 373 €
- Valeurs disponibles -2 027 €
baisse de 2 027 € (-100 %), de 2 027 € à 0 €
surtout Autres dettes (-41 142 €) et Résultat de l'exercice (-24 474 €)
- Autres dettes -41 142 €
baisse de 41 142 € (-100 %), de 41 142 € à 0 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -24 474 €
baisse de 24 474 € (-24,7 %), de 99 275 € à 74 800 €
- Dettes financières à un an au plus +7 202 €
nouveau en 2025 : 7 202 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -6 807 €
baisse de 6 807 € (-50,4 %), de 13 499 € à 6 692 €
- Dettes commerciales +5 385 €
hausse de 5 385 € (+49,0 %), de 10 988 € à 16 372 €
- Marge brute d'exploitation -91 573 €
baisse de 91 573 €, de 66 204 € à -25 369 €
- Réductions de valeur -25 000 €
baisse de 25 000 € (-100 %), de 25 000 € à 0 €
- Amortissements -7 890 €
baisse de 7 890 € (-69,3 %), de 11 381 € à 3 491 €
- Produits financiers +5 520 €
hausse de 5 520 € (+218 %), de 2 529 € à 8 049 €
dont Produits financiers non récurrents : +5 975 €
- Frais de personnel -2 206 €
baisse de 2 206 € (-100 %), de 2 206 € à 0 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 192 621 € | 129 222 € | -63 399 € | -32,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 18 821 € | 3 705 € | -15 117 € | -80,3 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 75 € | 50 € | -25 € | -33,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 18 746 € | 3 655 € | -15 092 € | -80,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 749 € | 30 € | -3 719 € | -99,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 997 € | 3 625 € | -11 373 € | -75,8 % |
| Immobilisations financières | 28 | 0 € | - | = | |
| Actifs circulants | 29/58 | 173 800 € | 125 518 € | -48 282 € | -27,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 171 773 € | 125 518 € | -46 255 € | -26,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 117 547 € | 102 153 € | -15 394 € | -13,1 % |
| Autres créances | 41 | 54 225 € | 23 364 € | -30 861 € | -56,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 027 € | 0 € | -2 027 € | -100 % |
| Total du passif | 10/49 | 192 621 € | 129 222 € | -63 399 € | -32,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 119 735 € | 95 260 € | -24 474 € | -20,4 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 0 € | - | = | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 99 275 € | 74 800 € | -24 474 € | -24,7 % |
| Dettes | 17/49 | 72 886 € | 33 962 € | -38 924 € | -53,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 3 696 € | 0 € | -3 696 € | -100 % |
| Dettes financières | 170/4 | 3 696 € | 0 € | -3 696 € | -100 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 69 190 € | 33 962 € | -35 228 € | -50,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 3 562 € | 3 696 € | +134 € | +3,8 % |
| Dettes financières | 43 | - | 7 202 € | +7 202 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 7 202 € | +7 202 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 10 988 € | 16 372 € | +5 385 € | +49,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 10 988 € | 16 372 € | +5 385 € | +49,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 13 499 € | 6 692 € | -6 807 € | -50,4 % |
| Impôts | 450/3 | 13 499 € | 6 692 € | -6 807 € | -50,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 41 142 € | 0 € | -41 142 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 2 206 € | 0 € | -2 206 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 11 381 € | 3 491 € | -7 890 € | -69,3 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 25 000 € | 0 € | -25 000 € | -100 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 466 € | 2 702 € | +1 236 € | +84,3 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 25 155 € | 0 € | -25 155 € | -100 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 66 204 € | -25 369 € | -91 573 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 997 € | -31 562 € | -32 559 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 2 529 € | 8 049 € | +5 520 € | +218 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 529 € | 2 074 € | -455 € | -18,0 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 5 975 € | +5 975 € | |
| Charges financières | 65/66B | 923 € | 961 € | +38 € | +4,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 923 € | 961 € | +38 € | +4,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 2 603 € | -24 474 € | -27 077 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 741 € | 0 € | -741 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 1 861 € | -24 474 € | -26 336 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 1 861 € | -24 474 € | -26 336 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.