OPERIO : ce qui a changé
OPERIO
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +146 192 €
hausse de 146 192 € (+95,2 %), de 153 535 € à 299 727 €
- Valeurs disponibles -98 558 €
baisse de 98 558 € (-67,8 %), de 145 418 € à 46 861 €
surtout Placements de trésorerie (-146 192 €) et Apports, distributions et autres (-50 000 €)
- Créances à un an au plus +10 838 €
hausse de 10 838 € (+30,7 %), de 35 302 € à 46 140 €
dont Créances commerciales : +9 859 €
- Autres dettes +50 000 €
hausse de 50 000 € (+3 340 %), de 1 497 € à 51 497 €
- Réserves +16 173 €
hausse de 16 173 € (+5,3 %), de 304 706 € à 320 880 €
- Dettes commerciales -4 728 €
baisse de 4 728 € (-40,0 %), de 11 805 € à 7 077 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -4 393 €
baisse de 4 393 € (-29,5 %), de 14 883 € à 10 490 €
- Marge brute d'exploitation -21 606 €
baisse de 21 606 € (-18,2 %), de 118 524 € à 96 918 €
- Impôts -9 431 €
baisse de 9 431 € (-23,2 %), de 40 592 € à 31 161 €
- Produits financiers -3 322 €
baisse de 3 322 € (-66,0 %), de 5 031 € à 1 709 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 335 892 € | 393 227 € | +57 335 € | +17,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 923 € | 499 € | -424 € | -46,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 923 € | 499 € | -424 € | -46,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 923 € | 499 € | -424 € | -46,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 334 969 € | 392 728 € | +57 759 € | +17,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 35 302 € | 46 140 € | +10 838 € | +30,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 31 548 € | 41 407 € | +9 859 € | +31,2 % |
| Autres créances | 41 | 3 754 € | 4 733 € | +979 € | +26,1 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 153 535 € | 299 727 € | +146 192 € | +95,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 145 418 € | 46 861 € | -98 558 € | -67,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 713 € | 0 € | -713 € | -100 % |
| Total du passif | 10/49 | 335 892 € | 393 227 € | +57 335 € | +17,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 307 706 € | 323 880 € | +16 173 € | +5,3 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 304 706 € | 320 880 € | +16 173 € | +5,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 304 706 € | 320 880 € | +16 173 € | +5,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 28 185 € | 69 347 € | +41 162 € | +146 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 28 185 € | 69 064 € | +40 879 € | +145 % |
| Dettes commerciales | 44 | 11 805 € | 7 077 € | -4 728 € | -40,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 11 805 € | 7 077 € | -4 728 € | -40,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 883 € | 10 490 € | -4 393 € | -29,5 % |
| Impôts | 450/3 | 14 883 € | 10 490 € | -4 393 € | -29,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 497 € | 51 497 € | +50 000 € | +3 340 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 283 € | +283 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 400 € | 424 € | +25 € | +6,2 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 0 € | - | = | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 412 € | 450 € | +37 € | +9,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 118 524 € | 96 918 € | -21 606 € | -18,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 117 712 € | 96 044 € | -21 668 € | -18,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 5 031 € | 1 709 € | -3 322 € | -66,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 5 031 € | 1 709 € | -3 322 € | -66,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 188 € | 419 € | +231 € | +123 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 188 € | 419 € | +231 € | +123 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 122 555 € | 97 334 € | -25 222 € | -20,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 40 592 € | 31 161 € | -9 431 € | -23,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 81 964 € | 66 173 € | -15 791 € | -19,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 81 964 € | 66 173 € | -15 791 € | -19,3 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 4 novembre 2026 via checked.be.