Flowtec IT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Flowtec IT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -361 009 €
baisse de 361 009 € (-51,2 %), de 704 576 € à 343 567 €
dont Créances commerciales : -367 200 €
- Valeurs disponibles +320 356 €
hausse de 320 356 € (+213 %), de 150 170 € à 470 526 €
surtout Créances à un an au plus (+361 009 €) et Dettes commerciales (+41 119 €)
- Comptes de régularisation (actif) +29 705 €
hausse de 29 705 € (+326 %), de 9 121 € à 38 826 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -56 952 €
baisse de 56 952 € (-41,7 %), de 136 660 € à 79 708 €
dont Impôts : -29 345 €
- Dettes commerciales +41 119 €
hausse de 41 119 € (+17,1 %), de 240 974 € à 282 093 €
- Comptes de régularisation (passif) -40 382 €
plus mentionné en 2026 (était 40 382 €)
- Réserves +24 671 €
hausse de 24 671 € (+5,3 %), de 467 072 € à 491 743 €
dont Réserves disponibles : +24 671 €
- Autres dettes +22 696 €
hausse de 22 696 € (+1 494 %), de 1 519 € à 24 215 €
- Marge brute d'exploitation -307 839 €
baisse de 307 839 € (-53,9 %), de 571 248 € à 263 409 €
- Impôts -60 942 €
baisse de 60 942 € (-80,5 %), de 75 669 € à 14 727 €
- Frais de personnel -17 746 €
baisse de 17 746 € (-7,4 %), de 238 265 € à 220 519 €
Du résultat de 2025 à celui de 2026
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2025 et 2026 et du résultat 2026 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2025 | 2026 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 886 618 € | 877 769 € | -8 849 € | -1,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 5 250 € | 7 350 € | +2 100 € | +40,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 000 € | 3 100 € | +2 100 € | +210 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 000 € | 500 € | -500 € | -50,0 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | - | 2 600 € | +2 600 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 4 250 € | 4 250 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 881 368 € | 870 419 € | -10 949 € | -1,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 704 576 € | 343 567 € | -361 009 € | -51,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 581 464 € | 214 264 € | -367 200 € | -63,2 % |
| Autres créances | 41 | 123 113 € | 129 303 € | +6 191 € | +5,0 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 17 500 € | 17 500 € | = | 0,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 150 170 € | 470 526 € | +320 356 € | +213 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 9 121 € | 38 826 € | +29 705 € | +326 % |
| Total du passif | 10/49 | 886 618 € | 877 769 € | -8 849 € | -1,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 467 082 € | 491 753 € | +24 671 € | +5,3 % |
| Apport | 10/11 | 10 € | 10 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 467 072 € | 491 743 € | +24 671 € | +5,3 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 17 500 € | 17 500 € | = | 0,0 % |
| Autres | 1319 | 17 500 € | 17 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 449 572 € | 474 243 € | +24 671 € | +5,5 % |
| Dettes | 17/49 | 419 536 € | 386 016 € | -33 519 € | -8,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 379 154 € | 386 016 € | +6 862 € | +1,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 240 974 € | 282 093 € | +41 119 € | +17,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 240 974 € | 282 093 € | +41 119 € | +17,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 136 660 € | 79 708 € | -56 952 € | -41,7 % |
| Impôts | 450/3 | 104 054 € | 74 708 € | -29 345 € | -28,2 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 32 607 € | 5 000 € | -27 607 € | -84,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 519 € | 24 215 € | +22 696 € | +1 494 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 40 382 € | - | -40 382 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 238 265 € | 220 519 € | -17 746 € | -7,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 660 € | 500 € | -160 € | -24,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 568 € | 3 987 € | +2 419 € | +154 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 571 248 € | 263 409 € | -307 839 € | -53,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 330 754 € | 38 402 € | -292 351 € | -88,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 7 117 € | 7 910 € | +793 € | +11,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 7 117 € | 7 910 € | +793 € | +11,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 8 905 € | 6 914 € | -1 991 € | -22,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 8 905 € | 6 914 € | -1 991 € | -22,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 328 966 € | 39 398 € | -289 568 € | -88,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 75 669 € | 14 727 € | -60 942 € | -80,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 253 297 € | 24 671 € | -228 626 € | -90,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 253 297 € | 24 671 € | -228 626 € | -90,3 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 mars 2025 et le 31 mars 2026. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.