DOCAMI : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DOCAMI
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -31 877 €
baisse de 31 877 € (-49,5 %), de 64 357 € à 32 481 €
surtout Autres dettes (-40 200 €) et Dettes à plus d'un an (-18 060 €)
- Immobilisations incorporelles -5 000 €
baisse de 5 000 € (-10,2 %), de 49 126 € à 44 126 €
- Immobilisations corporelles -2 844 €
baisse de 2 844 € (-7,6 %), de 37 377 € à 34 533 €
- Comptes de régularisation (actif) -2 639 €
baisse de 2 639 € (-20,2 %), de 13 077 € à 10 437 €
- Immobilisations financières +1 650 €
nouveau en 2025 : 1 650 €
- Autres dettes -40 200 €
baisse de 40 200 € (-99,2 %), de 40 539 € à 339 €
- Dettes à plus d'un an -18 060 €
baisse de 18 060 € (-27,2 %), de 66 474 € à 48 415 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +11 460 €
hausse de 11 460 € (+33,5 %), de 34 240 € à 45 700 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +3 639 €
hausse de 3 639 € (+218 %), de 1 668 € à 5 307 €
dont Rémunérations et charges sociales : +2 339 €
- Dettes commerciales +2 820 €
hausse de 2 820 € (+3 152 %), de 89 € à 2 910 €
- Marge brute d'exploitation -16 899 €
baisse de 16 899 € (-34,6 %), de 48 792 € à 31 893 €
- Amortissements +7 544 €
hausse de 7 544 € (+135 %), de 5 575 € à 13 119 €
- Impôts -4 297 €
baisse de 4 297 € (-49,6 %), de 8 668 € à 4 371 €
- Charges financières +2 159 €
hausse de 2 159 € (+699 %), de 309 € à 2 468 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 164 537 € | 124 855 € | -39 682 € | -24,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 86 503 € | 80 309 € | -6 194 € | -7,2 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 49 126 € | 44 126 € | -5 000 € | -10,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 37 377 € | 34 533 € | -2 844 € | -7,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 37 377 € | 34 533 € | -2 844 € | -7,6 % |
| Immobilisations financières | 28 | - | 1 650 € | +1 650 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 78 034 € | 44 546 € | -33 488 € | -42,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 600 € | 1 629 € | +1 029 € | +171 % |
| Créances commerciales | 40 | 600 € | 0 € | -600 € | -100 % |
| Autres créances | 41 | - | 1 629 € | +1 629 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 64 357 € | 32 481 € | -31 877 € | -49,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 13 077 € | 10 437 € | -2 639 € | -20,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 164 537 € | 124 855 € | -39 682 € | -24,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 38 240 € | 49 700 € | +11 460 € | +30,0 % |
| Apport | 10/11 | 4 000 € | 4 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 34 240 € | 45 700 € | +11 460 € | +33,5 % |
| Dettes | 17/49 | 126 297 € | 75 154 € | -51 142 € | -40,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 66 474 € | 48 415 € | -18 060 € | -27,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 66 474 € | 48 415 € | -18 060 € | -27,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 59 822 € | 26 616 € | -33 206 € | -55,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 17 526 € | 18 060 € | +534 € | +3,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 89 € | 2 910 € | +2 820 € | +3 152 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 89 € | 2 910 € | +2 820 € | +3 152 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 668 € | 5 307 € | +3 639 € | +218 % |
| Impôts | 450/3 | 1 668 € | 2 968 € | +1 300 € | +77,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 2 339 € | +2 339 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 40 539 € | 339 € | -40 200 € | -99,2 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 124 € | +124 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 5 575 € | 13 119 € | +7 544 € | +135 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | - | 475 € | +475 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 48 792 € | 31 893 € | -16 899 € | -34,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 43 217 € | 18 300 € | -24 918 € | -57,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 309 € | 2 468 € | +2 159 € | +699 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 309 € | 2 468 € | +2 159 € | +699 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 42 908 € | 15 832 € | -27 076 € | -63,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 8 668 € | 4 371 € | -4 297 € | -49,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 34 240 € | 11 460 € | -22 780 € | -66,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 34 240 € | 11 460 € | -22 780 € | -66,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.