DFD Workz : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DFD Workz
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +10 343 €
hausse de 10 343 € (+214 %), de 4 838 € à 15 181 €
dont Créances commerciales : +10 327 €
- Immobilisations corporelles -6 434 €
baisse de 6 434 € (-28,4 %), de 22 652 € à 16 218 €
dont Mobilier et matériel roulant : -5 182 €
- Dettes commerciales +5 684 €
hausse de 5 684 € (+137 %), de 4 145 € à 9 829 €
- Dettes à plus d'un an -4 362 €
baisse de 4 362 € (-59,4 %), de 7 349 € à 2 987 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +728 €
hausse de 728 € (+6,1 %), de 11 897 € à 12 625 €
dont Impôts : +3 360 €
- Dettes financières à un an au plus +641 €
nouveau en 2025 : 641 €
- Autres dettes +497 €
hausse de 497 € (+24,9 %), de 1 994 € à 2 492 €
- Marge brute d'exploitation +14 572 €
hausse de 14 572 € (+240 %), de 6 073 € à 20 646 €
- Frais de personnel +7 547 €
hausse de 7 547 € (+758 %), de 995 € à 8 542 €
- Amortissements +1 091 €
hausse de 1 091 € (+13,7 %), de 7 950 € à 9 041 €
- Charges financières +710 €
hausse de 710 € (+86,2 %), de 824 € à 1 535 €
- Autres charges d'exploitation +537 €
hausse de 537 € (+50,4 %), de 1 065 € à 1 602 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 30 233 € | 33 643 € | +3 411 € | +11,3 % |
| Frais d'établissement | 20 | 385 € | 85 € | -300 € | -77,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 24 812 € | 18 378 € | -6 434 € | -25,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 22 652 € | 16 218 € | -6 434 € | -28,4 % |
| Terrains et constructions | 22 | 254 € | 116 € | -139 € | -54,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 13 157 € | 12 043 € | -1 114 € | -8,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 9 241 € | 4 059 € | -5 182 € | -56,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 2 160 € | 2 160 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 5 036 € | 15 181 € | +10 145 € | +201 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 4 838 € | 15 181 € | +10 343 € | +214 % |
| Créances commerciales | 40 | 4 779 € | 15 106 € | +10 327 € | +216 % |
| Autres créances | 41 | 59 € | 75 € | +16 € | +27,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 17 € | - | -17 € | |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 181 € | - | -181 € | |
| Total du passif | 10/49 | 30 233 € | 33 643 € | +3 411 € | +11,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 624 € | 708 € | +84 € | +13,4 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 5 917 € | 5 917 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 5 917 € | 5 917 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -8 294 € | -8 210 € | +84 € | +1,0 % |
| Dettes | 17/49 | 29 609 € | 32 936 € | +3 327 € | +11,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 7 349 € | 2 987 € | -4 362 € | -59,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 7 349 € | 2 987 € | -4 362 € | -59,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 22 260 € | 29 949 € | +7 689 € | +34,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 4 223 € | 4 362 € | +138 € | +3,3 % |
| Dettes financières | 43 | - | 641 € | +641 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 641 € | +641 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 4 145 € | 9 829 € | +5 684 € | +137 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 145 € | 9 829 € | +5 684 € | +137 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 11 897 € | 12 625 € | +728 € | +6,1 % |
| Impôts | 450/3 | 9 266 € | 12 625 € | +3 360 € | +36,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 632 € | - | -2 632 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 1 994 € | 2 492 € | +497 € | +24,9 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 995 € | 8 542 € | +7 547 € | +758 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 950 € | 9 041 € | +1 091 € | +13,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 065 € | 1 602 € | +537 € | +50,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 6 073 € | 20 646 € | +14 572 € | +240 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -3 937 € | 1 460 € | +5 397 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 55 € | 158 € | +103 € | +187 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 55 € | 158 € | +103 € | +187 % |
| Charges financières | 65/66B | 824 € | 1 535 € | +710 € | +86,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 824 € | 1 535 € | +710 € | +86,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -4 707 € | 84 € | +4 790 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -4 707 € | 84 € | +4 790 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -4 707 € | 84 € | +4 790 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.