De Factorij : ce qui a changé
Ce qui a changé
De Factorij
NACE 46.494, Commerce de gros d'articles ménagers non électriques
comptes annuels déposés (BNB)
Résultat de l'exercice
88 064 €
2024 · 97 692 €-9 628 €
Capitaux propres
1,4 M €
2024 · 1,3 M €+88 064 €
Valeurs disponibles
6 391 €
2024 · 142 229 €-135 839 €
Total du bilan
2,0 M €
2024 · 2,2 M €-240 089 €
Principaux mouvements
Actif
- Valeurs disponibles -135 839 €
baisse de 135 839 € (-95,5 %), de 142 229 € à 6 391 €
surtout Dettes commerciales (-279 950 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-59 500 €)
- Créances à un an au plus -98 294 €
baisse de 98 294 € (-8,2 %), de 1,2 M € à 1,1 M €
dont Créances commerciales : -103 368 €
- Immobilisations corporelles +48 599 €
hausse de 48 599 € (+158 %), de 30 679 € à 79 279 €
dont Mobilier et matériel roulant : +55 126 €
- Stocks et commandes -42 615 €
baisse de 42 615 € (-5,0 %), de 849 317 € à 806 702 €
Passif
- Dettes commerciales -279 950 €
baisse de 279 950 € (-63,3 %), de 442 437 € à 162 487 €
- Réserves +88 064 €
hausse de 88 064 € (+7,3 %), de 1,2 M € à 1,3 M €
dont Réserves disponibles : +88 064 €
- Dettes à plus d'un an -43 676 €
baisse de 43 676 € (-22,2 %), de 196 683 € à 153 008 €
Compte de résultats
- Marge brute d'exploitation -35 558 €
baisse de 35 558 € (-9,1 %), de 389 096 € à 353 539 €
- Frais de personnel -10 349 €
baisse de 10 349 € (-4,7 %), de 217 943 € à 207 593 €
- Charges financières -5 676 €
baisse de 5 676 € (-18,7 %), de 30 420 € à 24 743 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Résultat 2024
97 692 €
Marge brute d'exploitation
-35 558 €
Frais de personnel
+10 349 €
Amortissements
+3 324 €
Autres charges d'exploitation
+2 306 €
Produits financiers
+755 €
Charges financières
+5 676 €
Impôts
+3 519 €
Résultat 2025
88 064 €
augmente le résultatréduit le résultat
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
De l'exploitation
-24 546 €
Investissements
-59 500 €
Financement
-51 793 €
Disponible 2024
142 229 €
De l'exploitation (dérivé)
-24 546 €
Résultat de l'exercice
+88 064 €
Amortissements
+10 901 €
Stocks et commandes
+42 615 €
Créances à un an au plus
+98 294 €
Comptes de régularisation (actif)
+11 940 €
Dettes commerciales
-279 950 €
Dettes fiscales, salariales et sociales
+10 148 €
Acomptes reçus
+18 855 €
Autres dettes
-16 911 €
Comptes de régularisation (passif)
-8 501 €
Investissements (dérivé)
-59 500 €
Investissements en immobilisations (nets)
-59 500 €
Financement
-51 793 €
Dettes à plus d'un an
-43 676 €
Dettes > 1 an échéant dans l'année
-8 118 €
Disponible 2025
6 391 €
fait entrer de l'argentfait sortir de l'argent
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 234 606 € | 1 994 517 € | -240 089 € | -10,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 30 679 € | 79 279 € | +48 599 € | +158 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 30 679 € | 79 279 € | +48 599 € | +158 % |
| Terrains et constructions | 22 | 23 948 € | 17 610 € | -6 338 € | -26,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 266 € | 1 077 € | -189 € | -14,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 465 € | 60 591 € | +55 126 € | +1 009 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 203 927 € | 1 915 238 € | -288 688 € | -13,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 849 317 € | 806 702 € | -42 615 € | -5,0 % |
| Stocks | 30/36 | 849 317 € | 806 702 € | -42 615 € | -5,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 200 153 € | 1 101 859 € | -98 294 € | -8,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 119 581 € | 16 213 € | -103 368 € | -86,4 % |
| Autres créances | 41 | 1 080 573 € | 1 085 646 € | +5 073 € | +0,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 142 229 € | 6 391 € | -135 839 € | -95,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 12 227 € | 287 € | -11 940 € | -97,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 234 606 € | 1 994 517 € | -240 089 € | -10,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 264 063 € | 1 352 127 € | +88 064 € | +7,0 % |
| Apport | 10/11 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Autres | 1109/19 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 202 063 € | 1 290 127 € | +88 064 € | +7,3 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 195 863 € | 1 283 927 € | +88 064 € | +7,4 % |
| Dettes | 17/49 | 970 543 € | 642 390 € | -328 153 € | -33,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 196 683 € | 153 008 € | -43 676 € | -22,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 196 683 € | 153 008 € | -43 676 € | -22,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 765 358 € | 489 382 € | -275 976 € | -36,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 45 874 € | 37 756 € | -8 118 € | -17,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 442 437 € | 162 487 € | -279 950 € | -63,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 442 437 € | 162 487 € | -279 950 € | -63,3 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 18 855 € | +18 855 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 76 910 € | 87 058 € | +10 148 € | +13,2 % |
| Impôts | 450/3 | 48 538 € | 48 382 € | -156 € | -0,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 28 372 € | 38 676 € | +10 303 € | +36,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 200 137 € | 183 226 € | -16 911 € | -8,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 8 501 € | 0 € | -8 501 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 217 943 € | 207 593 € | -10 349 € | -4,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 14 224 € | 10 901 € | -3 324 € | -23,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | - | 0 € | = | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 6 594 € | 4 288 € | -2 306 € | -35,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 389 096 € | 353 539 € | -35 558 € | -9,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 150 335 € | 130 757 € | -19 578 € | -13,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 12 601 € | 13 355 € | +755 € | +6,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 12 601 € | 13 355 € | +755 € | +6,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 30 420 € | 24 743 € | -5 676 € | -18,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 30 420 € | 24 743 € | -5 676 € | -18,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 132 516 € | 119 369 € | -13 147 € | -9,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 34 824 € | 31 305 € | -3 519 € | -10,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 97 692 € | 88 064 € | -9 628 € | -9,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 97 692 € | 88 064 € | -9 628 € | -9,9 % |
Étapes suivantes
Déterminez combien de crédit accorder à ce client et avec quel délai de paiement.Vérification de crédit Vérifiez ce qu'il faut savoir avant de travailler avec cette entreprise.Due diligence fournisseur Vérifiez si vous pouvez accepter cette entreprise comme client selon la loi anti-blanchiment.Dossier anti-blanchiment Comparez cette entreprise à son secteur.Comparaison sectorielle
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.