DAMMAN CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DAMMAN CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -611 488 €
baisse de 611 488 € (-83,1 %), de 735 961 € à 124 473 €
surtout Stocks et commandes (-591 834 €) et Résultat de l'exercice (-86 682 €)
- Stocks et commandes +591 834 €
hausse de 591 834 € (+1 979 %), de 29 902 € à 621 736 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -86 682 €
baisse de 86 682 € (-60,6 %), de -143 153 € à -229 835 €
- Dettes commerciales +59 123 €
hausse de 59 123 € (+1 062 %), de 5 569 € à 64 692 €
- Charges financières +19 796 €
hausse de 19 796 € (+39,5 %), de 50 156 € à 69 953 €
- Amortissements -12 755 €
baisse de 12 755 € (-67,4 %), de 18 926 € à 6 171 €
- Produits financiers +10 861 €
hausse de 10 861 € (+140 %), de 7 750 € à 18 611 €
- Marge brute d'exploitation -6 186 €
baisse de 6 186 € (-39,4 %), de -15 710 € à -21 896 €
- Autres charges d'exploitation +2 411 €
hausse de 2 411 € (+57,3 %), de 4 204 € à 6 616 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 163 987 € | 2 161 136 € | -2 851 € | -0,1 % |
| Frais d'établissement | 20 | 1 967 € | 1 150 € | -817 € | -41,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 222 613 € | 1 223 028 € | +415 € | 0,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 17 816 € | 18 231 € | +415 € | +2,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 9 639 € | 6 426 € | -3 213 € | -33,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 7 689 € | 11 805 € | +4 116 € | +53,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 488 € | 0 € | -488 € | -100 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 204 797 € | 1 204 797 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 939 407 € | 936 958 € | -2 449 € | -0,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 29 902 € | 621 736 € | +591 834 € | +1 979 % |
| Stocks | 30/36 | 29 902 € | 621 736 € | +591 834 € | +1 979 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 171 409 € | 188 070 € | +16 662 € | +9,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 6 609 € | 16 288 € | +9 679 € | +146 % |
| Autres créances | 41 | 164 800 € | 171 783 € | +6 983 € | +4,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 735 961 € | 124 473 € | -611 488 € | -83,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 135 € | 2 679 € | +544 € | +25,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 163 987 € | 2 161 136 € | -2 851 € | -0,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 258 100 € | 1 171 418 € | -86 682 € | -6,9 % |
| Apport | 10/11 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 339 253 € | 1 339 253 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 333 053 € | 1 333 053 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -143 153 € | -229 835 € | -86 682 € | -60,6 % |
| Dettes | 17/49 | 905 887 € | 989 718 € | +83 831 € | +9,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 905 887 € | 989 701 € | +83 815 € | +9,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 569 € | 64 692 € | +59 123 € | +1 062 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 569 € | 64 692 € | +59 123 € | +1 062 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 16 163 € | 22 059 € | +5 895 € | +36,5 % |
| Impôts | 450/3 | 16 163 € | 22 059 € | +5 895 € | +36,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 884 155 € | 902 951 € | +18 796 € | +2,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 17 € | +17 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 18 926 € | 6 171 € | -12 755 € | -67,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 204 € | 6 616 € | +2 411 € | +57,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -15 710 € | -21 896 € | -6 186 € | -39,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -38 840 € | -34 682 € | +4 158 € | +10,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 7 750 € | 18 611 € | +10 861 € | +140 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 7 750 € | 18 611 € | +10 861 € | +140 % |
| Charges financières | 65/66B | 50 156 € | 69 953 € | +19 796 € | +39,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 50 156 € | 69 953 € | +19 796 € | +39,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -81 246 € | -86 024 € | -4 778 € | -5,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 135 € | 658 € | -477 € | -42,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -82 381 € | -86 682 € | -4 301 € | -5,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -82 381 € | -86 682 € | -4 301 € | -5,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.