Capri : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Capri
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +74 109 €
hausse de 74 109 € (+204 %), de 36 416 € à 110 526 €
dont Autres créances : +39 225 €
- Valeurs disponibles +9 755 €
nouveau en 2025 : 9 755 €
surtout Résultat de l'exercice (+47 921 €) et Comptes de régularisation (passif) (+26 389 €)
- Créances à plus d'un an +6 500 €
nouveau en 2025 : 6 500 €
- Immobilisations corporelles -5 816 €
baisse de 5 816 € (-12,9 %), de 45 243 € à 39 426 €
dont Mobilier et matériel roulant : -12 036 €
- Comptes de régularisation (actif) +2 663 €
hausse de 2 663 € (+208 %), de 1 278 € à 3 941 €
- Réserves +47 921 €
hausse de 47 921 € (+209 %), de 22 927 € à 70 848 €
- Comptes de régularisation (passif) +26 389 €
hausse de 26 389 € (+1 256 %), de 2 102 € à 28 491 €
- Dettes commerciales +26 076 €
hausse de 26 076 € (+958 %), de 2 721 € à 28 797 €
- Dettes à plus d'un an -14 054 €
baisse de 14 054 € (-59,2 %), de 23 733 € à 9 679 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +4 721 €
hausse de 4 721 € (+44,7 %), de 10 559 € à 15 280 €
- Marge brute d'exploitation +22 932 €
hausse de 22 932 € (+40,8 %), de 56 270 € à 79 203 €
- Impôts +6 092 €
hausse de 6 092 € (+66,5 %), de 9 159 € à 15 251 €
- Produits financiers +1 808 €
nouveau en 2025 : 1 808 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 82 937 € | 170 147 € | +87 211 € | +105 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 45 243 € | 39 426 € | -5 816 € | -12,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 45 243 € | 39 426 € | -5 816 € | -12,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 483 € | 7 703 € | +6 220 € | +419 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 43 759 € | 31 723 € | -12 036 € | -27,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 37 694 € | 130 721 € | +93 027 € | +247 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | - | 6 500 € | +6 500 € | |
| Autres créances | 291 | - | 6 500 € | +6 500 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 36 416 € | 110 526 € | +74 109 € | +204 % |
| Créances commerciales | 40 | 31 521 € | 66 405 € | +34 884 € | +111 % |
| Autres créances | 41 | 4 896 € | 44 121 € | +39 225 € | +801 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | - | 9 755 € | +9 755 € | |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 278 € | 3 941 € | +2 663 € | +208 % |
| Total du passif | 10/49 | 82 937 € | 170 147 € | +87 211 € | +105 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 25 927 € | 73 848 € | +47 921 € | +185 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 22 927 € | 70 848 € | +47 921 € | +209 % |
| Réserves disponibles | 133 | 22 927 € | 70 848 € | +47 921 € | +209 % |
| Dettes | 17/49 | 57 010 € | 96 300 € | +39 290 € | +68,9 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 23 733 € | 9 679 € | -14 054 € | -59,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 23 733 € | 9 679 € | -14 054 € | -59,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 31 176 € | 58 130 € | +26 955 € | +86,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 13 514 € | 14 054 € | +539 € | +4,0 % |
| Dettes financières | 43 | 23 € | - | -23 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | 23 € | - | -23 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 2 721 € | 28 797 € | +26 076 € | +958 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 721 € | 28 797 € | +26 076 € | +958 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 559 € | 15 280 € | +4 721 € | +44,7 % |
| Impôts | 450/3 | 10 559 € | 15 280 € | +4 721 € | +44,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 4 359 € | - | -4 359 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 2 102 € | 28 491 € | +26 389 € | +1 256 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 14 241 € | 14 065 € | -176 € | -1,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 799 € | 2 173 € | +374 € | +20,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 56 270 € | 79 203 € | +22 932 € | +40,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 40 230 € | 62 964 € | +22 734 € | +56,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 1 808 € | +1 808 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 1 808 € | +1 808 € | |
| Charges financières | 65/66B | 2 012 € | 1 600 € | -412 € | -20,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 012 € | 1 600 € | -412 € | -20,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 38 218 € | 63 172 € | +24 953 € | +65,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 9 159 € | 15 251 € | +6 092 € | +66,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 29 059 € | 47 921 € | +18 861 € | +64,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 29 059 € | 47 921 € | +18 861 € | +64,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.