SAMAYA DEVELOPMENT
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 24-06-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
Non repris dans ce dépôt
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
-663 785 €▲ 2,5 %
2024 · -681 032 €
Fonds de roulement
-2,3 M €▼ 40,7 %
2024 · -1,6 M €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
-33 046 €
▼ 27,8 %
2025
20212025
Résultat net
-663 785 €
▲ 2,5 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Capitaux propres
-2,3 M €
▼ 40,7 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Total actif
8,6 M €
▲ 10,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Dettes
10,8 M €
▲ 15,9 %
2025
20212025
Fonds de roulement
-2,3 M €
▼ 40,7 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Solvabilité
-26,8 %
▼ 5,7pp
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Liquidité générale
0,79
▼ 0,04
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
-7,8 %
▲ 1,1pp
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation-0,1 M €--0,02 M €▲ 82,4 %-0,05 M €▼ 120 %-0,03 M €▲ 46,1 %-0,03 M €▼ 27,8 %
Résultat net-0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur--0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 55,8 %-0,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 96,9 %-0,7 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,0 %-0,7 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,5 %
Capitaux propres-0,09 M €en dessous de la moitié centrale du secteur--0,4 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 336 %-0,9 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 152 %-1,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 71,7 %-2,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 40,7 %
Total actif5,6 M €dans la moitié centrale du secteur-6,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,8 %6,9 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,7 %7,7 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 12,0 %8,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,7 %
Dettes5,7 M €-6,8 M €▲ 18,7 %7,8 M €▲ 15,7 %9,4 M €▲ 19,3 %10,8 M €▲ 15,9 %
Fonds de roulement-0,09 M €dans la moitié centrale du secteur--0,4 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 336 %-0,9 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 152 %-1,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 71,7 %-2,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 40,7 %
Solvabilité-1,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur--5,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,4pp-13,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,9pp-21,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,3pp-26,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,7pp
Liquidité générale0,98dans la moitié centrale du secteur-0,94dans la moitié centrale du secteur▼ 0,040,88dans la moitié centrale du secteur▼ 0,070,83dans la moitié centrale du secteur▼ 0,050,79dans la moitié centrale du secteur▼ 0,04
Rentabilité des actifs (ROA)-3,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur--4,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,2pp-8,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,8pp-8,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,5pp-7,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,1pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Activités immobilières (NACE 68). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 33 046 €, plus lourde que la perte de 25 852 € en 2024.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 8,6 M €
Actifs immobilisés
1 € =
Actifs circulants
8,6 M € ▲ 10,7 %
Passif
Capitaux propres-2,3 M €
Dettes10,8 M €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (10,8 M €) dépassent le total du bilan (8,6 M €).
Chiffres clés et ratios
Liquidité immédiate
0,02▼
2024 · 0,02
Dettes ≤ 1 an
10,8 M €▲
2024 · 9,4 M €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations financières | - | 1 € | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | 109 606 € | - | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 14 244 € | 2 392 € | 2 897 € | 4 646 € | 3 471 € | ▼ 25,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -109 606 € | -19 447 € | -45 099 € | -21 205 € | -29 575 € | ▼ 39,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -123 850 € | -21 839 € | -47 996 € | -25 852 € | -33 046 € | ▼ 27,8 % |
| Charges financières65/66B | 62 761 € | 268 909 € | 524 358 € | 655 181 € | 630 739 € | ▼ 3,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 62 761 € | 268 909 € | 524 358 € | 655 181 € | 630 739 € | ▼ 3,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -186 610 € | -290 748 € | -572 354 € | -681 032 € | -663 785 € | ▲ 2,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -186 610 € | -290 748 € | -572 354 € | -681 032 € | -663 785 € | ▲ 2,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -186 610 € | -290 748 € | -572 354 € | -681 032 € | -663 785 € | ▲ 2,5 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 5,6 M € | 6,4 M € | 6,9 M € | 7,7 M € | 8,6 M € | ▲ 10,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | 1 € | 1 € | 1 € | 1 € | = |
| Immobilisations financières28 | - | 1 € | 1 € | 1 € | 1 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 5,6 M € | 6,4 M € | 6,9 M € | 7,7 M € | 8,6 M € | ▲ 10,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 5,5 M € | 6,3 M € | 6,8 M € | 7,5 M € | 8,4 M € | ▲ 11,3 % |
| Stocks30/36 | 5,5 M € | 6,3 M € | 6,8 M € | 7,5 M € | 8,4 M € | ▲ 11,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 6,1 % |
| Créances commerciales40 | 0,09 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | = |
| Autres créances41 | 0,02 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 24,9 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,001 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | ▼ 27,2 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 5,6 M € | 6,4 M € | 6,9 M € | 7,7 M € | 8,6 M € | ▲ 10,7 % |
| Capitaux propres10/15 | -0,09 M € | -0,4 M € | -0,9 M € | -1,6 M € | -2,3 M € | ▼ 40,7 % |
| Apport10/11 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital10 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital souscrit100 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,2 M € | -0,5 M € | -1,0 M € | -1,7 M € | -2,4 M € | ▼ 38,4 % |
| Dettes17/49 | 5,7 M € | 6,8 M € | 7,8 M € | 9,4 M € | 10,8 M € | ▲ 15,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 5,7 M € | 6,8 M € | 7,8 M € | 9,4 M € | 10,8 M € | ▲ 15,9 % |
| Dettes financières43 | 5,0 M € | 6,8 M € | 7,7 M € | 9,2 M € | 10,7 M € | ▲ 16,2 % |
| Autres emprunts439 | 5,0 M € | 6,8 M € | 7,7 M € | 9,2 M € | 10,7 M € | ▲ 16,2 % |
| Dettes commerciales44 | 0,6 M € | 0,01 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 0,9 % |
| Fournisseurs440/4 | 0,6 M € | 0,01 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 0,9 % |
| Autres dettes47/48 | 0,02 M € | - | - | - | - | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -186 610 € | -290 748 € | -572 354 € | -681 032 € | -663 785 € | ▲ 2,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -186 610 € | -290 748 € | -572 354 € | -681 032 € | -663 785 € | ▲ 2,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 16 792 € | 4 294 € | 85 401 € | -29 249 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 111 entreprises avaient le même profil que SAMAYA DEVELOPMENT aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,4 % existaient encore et 0,0 % avaient fait faillite.
- Moyenne
- 5 à 10 ans
- capitaux propres négatifs
- petite perte
96,4 %
existait encore
2,7 %
a cessé autrement
0,0 %
a fait faillite
Encore 0,9 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à SAMAYA DEVELOPMENT : 0,3 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 111 entreprises, pas d'une prévision pour SAMAYA DEVELOPMENT. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (5)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 24-06-2026 | 2026-00207065 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 30-06-2025 | 2025-00208712 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 01-07-2024 | 2024-00197700 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 27-06-2023 | 2023-00170218 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 05-07-2022 | 2022-20165948 |