ROCA
ActifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2024 pas encore déposés, délai expiré le 31 juillet 2025 Exercice clôturé le 31 décembre 2024. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). 2 exercices sans dépôt depuis le dernier déposé. Source : BNB, dépôts, situation au 4 novembre 2026.
Comptes annuels 2023 déposés le 30-08-2024 PDF les 23 dépôts
Chiffre d'affaires
24 074 €▲ 9,0 %
2021 · 22 084 €
Marge EBIT
-37,7 %▼ 26,9pp
2021 · -10,8 %
Résultat net
-18 012 €▼ 65,4 %
2022 · -10 890 €
Fonds de roulement
-48 135 €▼ 66,9 %
2022 · -28 845 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2023
20182023
Résultat d'exploitation
-16 177 €
▼ 78,2 %
2023
20182023
Résultat net
-18 012 €
▼ 65,4 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Marge EBIT
pas de chiffre
2023
20182023
Capitaux propres
-49 097 €
▼ 57,9 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Total actif
26 085 €
▼ 9,8 %
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Dettes
75 182 €
▲ 25,3 %
2023
20182023
Fonds de roulement
-48 135 €
▼ 66,9 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Solvabilité
-188,2 %
▼ 80,8pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Liquidité générale
0,35
▼ 0,15
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Rentabilité des actifs (ROA)
-69,1 %
▼ 31,4pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Chiffre d'affaires46 185 €-53 543 €▲ 15,9 %29 782 €▼ 44,4 %22 084 €▼ 25,8 %24 074 €▲ 9,0 %
Résultat d'exploitation-1 635 €--10 829 €▼ 562 %-3 419 €▲ 68,4 %-2 383 €▲ 30,3 %-9 076 €▼ 281 %-16 177 €▼ 78,2 %
Résultat net-3 103 €--13 492 €▼ 335 %-5 653 €dans la moitié centrale du secteur▲ 58,1 %-4 403 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 22,1 %-10 890 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 147 %-18 012 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 65,4 %
Marge EBIT-3,5 %--20,2 %▼ 16,7pp-11,5 %▲ 8,7pp-10,8 %▲ 0,7pp-37,7 %▼ 26,9pp
Capitaux propres3 354 €--10 139 €-15 792 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 55,8 %-20 195 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 27,9 %-31 085 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,9 %-49 097 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 57,9 %
Total actif34 242 €-30 328 €▼ 11,4 %24 413 €dans la moitié centrale du secteur▼ 19,5 %30 910 €dans la moitié centrale du secteur▲ 26,6 %28 929 €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,4 %26 085 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,8 %
Dettes30 888 €-40 466 €▲ 31,0 %40 204 €▼ 0,6 %51 105 €▲ 27,1 %60 014 €▲ 17,4 %75 182 €▲ 25,3 %
Fonds de roulement-2 680 €--15 844 €▼ 491 %-16 545 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,4 %-23 100 €dans la moitié centrale du secteur▼ 39,6 %-28 845 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 24,9 %-48 135 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 66,9 %
Solvabilité9,8 %--33,4 %▼ 43,2pp-64,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 31,3pp-65,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp-107,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 42,1pp-188,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 80,8pp
Liquidité générale0,90-0,61▼ 0,300,58dans la moitié centrale du secteur▼ 0,020,54dans la moitié centrale du secteur▼ 0,040,50dans la moitié centrale du secteur▼ 0,040,35en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,15
Rentabilité des actifs (ROA)-9,1 %--44,5 %▼ 35,4pp-23,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 21,3pp-14,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 8,9pp-37,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 23,4pp-69,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 31,4pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Services personnels (NACE 96). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 16 177 €, plus lourde que la perte de 9 076 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.
Chiffres clés et ratios
Liquidité immédiate
0,06▼
2022 · 0,09
Dettes ≤ 1 an
74 220 €▲
2022 · 57 775 €
Impôts
56 €▲
2022 · 52 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Dettes échues
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Dettes fiscales échues | - | - | 2 759 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des dettes)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 000 € | 0 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 193 € | 131 € | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 46 185 € | 53 543 € | 29 782 € | 22 084 € | 24 074 € | - | - |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 6 750 € | - | - | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | 30 592 € | 30 675 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 4 352 € | 4 852 € | 4 714 € | 1 193 € | 131 € | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 102 € | 839 € | 1 642 € | ▲ 95,6 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | 3 106 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 7 033 € | -5 024 € | 2 904 € | -88 € | -5 000 € | -14 535 € | ▼ 191 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -1 635 € | -10 829 € | -3 419 € | -2 383 € | -9 076 € | -16 177 € | ▼ 78,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0 € | 28 € | 202 € | ▲ 619 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | 33 € | - | 0 € | 28 € | 202 € | ▲ 619 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 970 € | 1 791 € | 1 981 € | ▲ 10,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 418 € | 2 580 € | 2 185 € | 1 970 € | 1 791 € | 1 981 € | ▲ 10,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -3 054 € | -13 376 € | -5 604 € | -4 354 € | -10 838 € | -17 956 € | ▼ 65,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 49 € | 117 € | 49 € | 50 € | 52 € | 56 € | ▲ 9,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -3 103 € | -13 492 € | -5 653 € | -4 403 € | -10 890 € | -18 012 € | ▼ 65,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -3 103 € | -13 492 € | -5 653 € | -4 403 € | -10 890 € | -18 012 € | ▼ 65,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 34 242 € | 30 328 € | 24 413 € | 30 910 € | 28 929 € | 26 085 € | ▼ 9,8 % |
| Frais d'établissement20 | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 9 411 € | 6 059 € | 1 345 € | 3 652 € | 0 € | 0 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 9 411 € | 6 059 € | 1 345 € | 3 652 € | 0 € | 0 € | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 3 521 € | 0 € | 0 € | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 131 € | 0 € | 0 € | - |
| Immobilisations financières28 | 0 € | - | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 24 831 € | 24 269 € | 23 068 € | 27 258 € | 28 929 € | 26 085 € | ▼ 9,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 17 084 € | 19 885 € | 19 794 € | 23 746 € | 23 513 € | 21 725 € | ▼ 7,6 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 23 746 € | 23 513 € | 21 725 € | ▼ 7,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0 € | 0 € | 400 € | 0 € | 780 € | 200 € | ▼ 74,4 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0 € | 780 € | 200 € | ▼ 74,4 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0 € | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 7 335 € | 3 985 € | 2 504 € | 3 247 € | 2 337 € | 3 684 € | ▲ 57,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 265 € | 2 299 € | 476 € | ▼ 79,3 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 34 242 € | 30 328 € | 24 413 € | 30 910 € | 28 929 € | 26 085 € | ▼ 9,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 3 354 € | -10 139 € | -15 792 € | -20 195 € | -31 085 € | -49 097 € | ▼ 57,9 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves13 | 48 € | 48 € | 48 € | 48 € | 48 € | 48 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 48 € | 48 € | 48 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 48 € | 48 € | 48 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -2 894 € | -16 387 € | -22 040 € | -26 443 € | -37 333 € | -55 345 € | ▼ 48,2 % |
| Dettes17/49 | 30 888 € | 40 466 € | 40 204 € | 51 105 € | 60 014 € | 75 182 € | ▲ 25,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 3 377 € | 0 € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 27 511 € | 40 113 € | 39 613 € | 50 358 € | 57 775 € | 74 220 € | ▲ 28,5 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 9 888 € | 9 597 € | 9 499 € | ▼ 1,0 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 9 888 € | 9 597 € | 9 499 € | ▼ 1,0 % |
| Dettes commerciales44 | 924 € | 660 € | 2 713 € | 915 € | 4 470 € | 10 179 € | ▲ 128 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 777 € | 2 620 € | 10 179 € | ▲ 288 % |
| Effets à payer441 | - | - | - | 138 € | 1 850 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 1 148 € | 2 169 € | 5 096 € | ▲ 135 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 1 148 € | 2 169 € | 5 096 € | ▲ 135 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0 € | 0 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 38 407 € | 41 540 € | 49 446 € | ▲ 19,0 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 746 € | 2 239 € | 961 € | ▼ 57,1 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -3 103 € | -13 492 € | -5 653 € | -4 403 € | -10 890 € | -18 012 € | ▼ 65,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 4 352 € | 4 852 € | 4 714 € | 1 193 € | 131 € | - | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 1 250 € | -8 640 € | -939 € | -3 211 € | -10 759 € | -18 012 € | ▼ 67,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 500 € | 0 € | -3 500 € | 3 521 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -3 349 € | -1 481 € | 743 € | -910 € | 1 347 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 23 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 30-08-2024 | 2024-00412364 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 29-08-2023 | 2023-00368398 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 29-08-2022 | 2022-20332046 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 29-06-2021 | 2021-26000055 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 29-09-2020 | 2020-56200493 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 30-07-2019 | 2019-39800227 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 26-07-2018 | 2018-37600535 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 18-08-2017 | 2017-44100090 | |
| 31-12-2015 | schéma complet | 29-08-2016 | 2016-48000448 | |
| 31-12-2014 | schéma complet | 28-08-2015 | 2015-48800219 |