PROFUS
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 27-02-2026 PDF les 24 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 1,5 M €
Estimé : probablement entre 1,2 M € et 1,9 M €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
-34 170 €
2024 · 79 291 €
Fonds de roulement
53 106 €▼ 58,8 %
2024 · 129 023 €
Dans les classements
#3 entreprise par total du bilan à Herstal, secteur Hébergement et restauration#3 entreprise par capitaux propres à Herstal, secteur Hébergement et restauration#5 entreprise la plus ancienne à Herstal, secteur Hébergement et restauration
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
65 134 €
▼ 52,2 %
2025
20192025
Résultat net
-34 170 €
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
1,6 M €
▼ 2,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
2,0 M €
▼ 8,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
443 180 €
▼ 25,2 %
2025
20192025
Fonds de roulement
53 106 €
▼ 58,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Solvabilité
78,0 %
▲ 5,0pp
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Liquidité générale
1,16
▼ 0,19
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
-1,7 %
▼ 5,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Personnel (ETP)
10,9
▲ 6,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-0,3 M €-0,07 M €0,06 M €▼ 14,6 %0,07 M €▲ 10,9 %0,2 M €▲ 191 %0,1 M €▼ 32,2 %0,07 M €▼ 52,2 %
Résultat net-0,3 M €-0,04 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur0,04 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,7 %0,04 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,1 %0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 201 %0,08 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 33,6 %-0,03 M €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres1,3 M €-1,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,4 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,8 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,9 %1,5 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,5 %1,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,2 %1,6 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,1 %
Total actif2,3 M €-2,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,8 %2,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,6 %2,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,1 %2,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,7 %2,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,4 %2,0 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 8,3 %
Dettes1,0 M €-0,9 M €▼ 13,1 %0,8 M €▼ 10,8 %0,6 M €▼ 16,6 %0,6 M €▼ 0,4 %0,6 M €▼ 7,6 %0,4 M €▼ 25,2 %
Fonds de roulement-0,2 M €--0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 36,1 %-0,06 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 39,2 %-0,02 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 65,4 %0,09 M €dans la moitié centrale du secteur0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 37,3 %0,05 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 58,8 %
Solvabilité56,4 %-60,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,2pp63,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3pp68,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,7pp70,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,8pp73,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,6pp78,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,0pp
Liquidité générale0,50-0,61dans la moitié centrale du secteur▲ 0,110,74dans la moitié centrale du secteur▲ 0,130,90dans la moitié centrale du secteur▲ 0,161,31dans la moitié centrale du secteur▲ 0,411,36dans la moitié centrale du secteur▲ 0,051,16dans la moitié centrale du secteur▼ 0,19
Rentabilité des actifs (ROA)-14,5 %-2,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,5pp1,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2pp1,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,2pp5,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,6pp3,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9pp-1,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,3pp
Personnel (ETP)10,8-10,4dans la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %9dans la moitié centrale du secteur▼ 13,5 %9,3dans la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %9,8dans la moitié centrale du secteur▲ 5,4 %10,2dans la moitié centrale du secteur▲ 4,1 %10,9dans la moitié centrale du secteur▲ 6,9 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Hébergement (NACE 55). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 52 % à celui de 2024. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 2,0 M €
Actifs immobilisés
1,6 M € ▼ 4,3 %
Actifs circulants
378 655 € ▼ 22,6 %
Passif 2,0 M €
Capitaux propres
1,6 M € ▼ 2,1 %
Dettes
443 180 € ▼ 25,2 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 27,0 % à 22,0 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
175 873 €▼
2024 · 238 298 €
Cash-flow
76 569 €▼
2024 · 181 344 €
Liquidité immédiate
1,12▼
2024 · 1,29
Taux d'endettement
0,28▼
2024 · 0,37
ROE
-2,2 %▼
2024 · 4,9 %
Couverture des intérêts
11,98▲
2024 · 10,55
Dettes ≤ 1 an
325 549 €▼
2024 · 360 487 €
Dettes > 1 an
117 631 €▼
2024 · 223 640 €
Impôts
85 220 €▲
2024 · 37 295 €
Frais de personnel
548 890 €▼
2024 · 552 115 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-07-2022 | 31-07-2023 | 31-07-2024 | 31-07-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 14 | 14 | 16 | 16 |
| à temps plein | 4 | 4 | 3 | 2 |
| à temps partiel | 10 | 10 | 13 | 14 |
| en équivalents temps plein | 10,4 | 10,2 | 10,8 | 10,9 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 9,3 | 9,8 | 10,2 | 10,9 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 10 | 9 | 11 | 15 |
| Entrées | 11 | 16 | 22 | 14 |
| Sorties | 10 | 17 | 20 | 15 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 31-07-2022 | 31-07-2023 | 31-07-2024 | 31-07-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Hypothèques, montant de l'inscription | 1,3 M € | - | - | - |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 1,9 M € | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 31-07-2022 | 31-07-2023 | 31-07-2024 | 31-07-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 0 € | - | 42 914 € | 37 422 € |
| Immobilisations financières | - | - | - | 610 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 97 940 € | 97 940 € | 102 054 € | 110 739 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 368 € | 54 924 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 445 105 € | 490 310 € | 552 115 € | 548 890 € | ▼ 0,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 100 542 € | 98 606 € | 98 691 € | 97 940 € | 97 940 € | 102 054 € | 110 739 € | ▲ 8,5 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | - | 52 814 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 20 968 € | 21 254 € | 30 737 € | 32 484 € | ▲ 5,7 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 14 € | 9 814 € | 139 € | 1 003 € | ▲ 623 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 716 594 € | 705 577 € | 624 210 € | 633 035 € | 820 282 € | 874 102 € | 758 250 € | ▼ 13,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -289 927 € | 72 828 € | 62 222 € | 69 007 € | 200 964 € | 136 244 € | 65 134 € | ▼ 52,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 4 507 € | 1 194 € | 2 931 € | 594 € | ▼ 79,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 734 € | 2 486 € | 2 756 € | 4 507 € | 1 194 € | 2 931 € | 594 € | ▼ 79,7 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 24 242 € | 18 290 € | 22 590 € | 14 679 € | ▼ 35,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 39 979 € | 30 991 € | 26 633 € | 24 242 € | 18 290 € | 22 590 € | 14 679 € | ▼ 35,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -329 171 € | 44 323 € | 38 346 € | 49 272 € | 183 868 € | 116 586 € | 51 050 € | ▼ 56,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 689 € | 1 060 € | 1 005 € | 9 635 € | 64 386 € | 37 295 € | 85 220 € | ▲ 129 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -330 860 € | 43 263 € | 37 341 € | 39 637 € | 119 482 € | 79 291 € | -34 170 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -330 860 € | 43 263 € | 37 341 € | 39 637 € | 119 482 € | 79 291 € | -34 170 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 2,3 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | 2,1 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,0 M € | ▼ 8,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 2,1 M € | 2,0 M € | 2,0 M € | 1,9 M € | 1,8 M € | 1,7 M € | 1,6 M € | ▼ 4,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2,1 M € | 2,0 M € | 2,0 M € | 1,9 M € | 1,8 M € | 1,7 M € | 1,6 M € | ▼ 4,3 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 1,9 M € | 1,8 M € | 1,7 M € | 1,6 M € | ▼ 5,9 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | - | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 63,5 % |
| Immobilisations financières28 | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,008 M € | ▲ 8,9 % |
| Actifs circulants29/58 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | ▼ 22,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 38,0 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 38,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 72,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,04 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 100 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,06 M € | 0,08 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | ▲ 15,2 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,001 M € | 0,008 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | ▼ 68,2 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0 € | - | 0,001 M € | 0,001 M € | ▼ 21,2 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 2,3 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | 2,1 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,0 M € | ▼ 8,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | ▼ 2,1 % |
| Apport10/11 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital non appelé101 | - | - | - | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | = |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | 1,6 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,4 M € | -0,4 M € | -0,3 M € | -0,3 M € | -0,2 M € | -0,1 M € | -0,1 M € | ▼ 32,8 % |
| Dettes17/49 | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | ▼ 25,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 47,4 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 47,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 9,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 2,5 % |
| Dettes commerciales44 | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,03 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 26,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,03 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 26,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 17,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | ▼ 36,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,02 M € | 0,07 M € | 0,04 M € | 0,01 M € | ▼ 65,6 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | ▼ 17,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 41,8 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,008 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -330 860 € | 43 263 € | 37 341 € | 39 637 € | 119 482 € | 79 291 € | -34 170 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 100 542 € | 98 606 € | 98 691 € | 97 940 € | 97 940 € | 102 054 € | 110 739 € | ▲ 8,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -230 318 € | 141 869 € | 136 032 € | 137 577 € | 217 423 € | 181 344 € | 76 569 € | ▼ 57,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -11 168 € | -25 592 € | 3 000 € | 0 € | -42 914 € | -38 032 € | ▲ 11,4 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 7 499 € | 35 514 € | 15 894 € | 164 194 € | 86 617 € | -211 751 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 8 617 entreprises avaient le même profil que PROFUS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,1 % existaient encore et 0,4 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
94,1 %
existait encore
5,2 %
a cessé autrement
0,4 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à PROFUS : 0,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 8 617 entreprises, pas d'une prévision pour PROFUS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 24 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-07-2025 | schéma complet | 27-02-2026 | 2026-00047092 | |
| 31-07-2024 | schéma complet | 28-02-2025 | 2025-00043374 | |
| 31-07-2023 | schéma complet | 29-02-2024 | 2024-00038379 | |
| 31-07-2022 | schéma complet | 28-02-2023 | 2023-00035286 | |
| 31-07-2021 | schéma complet | 28-02-2022 | 2022-06800493 | |
| 31-07-2020 | schéma complet | 03-03-2021 | 2021-06900483 | |
| 31-07-2019 | schéma complet | 02-03-2020 | 2020-06200465 | |
| 31-07-2018 | schéma complet | 01-03-2019 | 2019-06300205 | |
| 31-07-2017 | schéma complet | 09-03-2018 | 2018-06700426 | |
| 31-07-2016 | schéma complet | 14-03-2017 | 2017-06300533 |