Phill-Estate
Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2023 déposés 61 jours après le délai Déposés le 30 septembre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00482983.
Comptes annuels 2023 déposés le 30-09-2024 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 60 000 €
Estimé : probablement entre 26 000 € et 150 000 €
Total actif
577 314 €▲ 51,2 %
2022 · 381 829 €
Résultat net
4 826 €▼ 30,0 %
2022 · 6 890 €
Fonds de roulement
131 383 €▲ 2,5 %
2022 · 128 131 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2023, 3 exercicesRésultat d'exploitation
14 057 €
▲ 126 %
2023
20212023
Résultat net
4 826 €
▼ 30,0 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Capitaux propres
132 957 €
▲ 3,8 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Total actif
577 314 €
▲ 51,2 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Dettes
444 357 €
▲ 75,2 %
2023
20212023
Fonds de roulement
131 383 €
▲ 2,5 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Solvabilité
23,0 %
▼ 10,5pp
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Liquidité générale
1,30
▼ 0,21
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Rentabilité des actifs (ROA)
0,8 %
▼ 1,0pp
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202120222023
Résultat d'exploitation-1 588 €-6 233 €14 057 €▲ 126 %
Résultat net1 241 €en dessous de la moitié centrale du secteur-6 890 €dans la moitié centrale du secteur▲ 455 %4 826 €dans la moitié centrale du secteur▼ 30,0 %
Capitaux propres121 241 €dans la moitié centrale du secteur-128 131 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,7 %132 957 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,8 %
Total actif121 551 €dans la moitié centrale du secteur-381 829 €dans la moitié centrale du secteur▲ 214 %577 314 €dans la moitié centrale du secteur▲ 51,2 %
Dettes310 €-253 698 €▲ 818×444 357 €▲ 75,2 %
Fonds de roulement121 241 €dans la moitié centrale du secteur-128 131 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,7 %131 383 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,5 %
Solvabilité99,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-33,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 66,2pp23,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 10,5pp
Liquidité générale1,51dans la moitié centrale du secteur1,30dans la moitié centrale du secteur▼ 0,21
Rentabilité des actifs (ROA)1,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur-1,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,8pp0,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 126 % à celui de 2022 et le plus élevé depuis 2021. C'est la deuxième hausse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 577 314 €
Actifs immobilisés
2 596 €
Actifs circulants
574 718 €
Passif 577 314 €
Capitaux propres
132 957 € ▲ 3,8 %
Dettes
444 357 € ▲ 75,2 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 66,4 % à 77,0 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
14 206 €▲
2022 · 6 233 €
Cash-flow
4 975 €▼
2022 · 6 890 €
Liquidité immédiate
0,50▼
2022 · 0,82
Taux d'endettement
3,34▲
2022 · 1,98
ROE
3,6 %▼
2022 · 5,4 %
Couverture des intérêts
1,13▼
2022 · 8,23
Dettes ≤ 1 an
443 335 €▲
2022 · 253 698 €
Impôts
1 129 €▼
2022 · 1 696 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | 2 745 € |
| Immobilisations incorporelles | 1 522 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 522 € | 0 € | 149 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1 522 € | 0 € | 149 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 785 € | 977 € | 975 € | ▼ 0,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 719 € | 7 210 € | 15 182 € | ▲ 111 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -1 588 € | 6 233 € | 14 057 € | ▲ 126 % |
| Produits financiers75/76B | 3 176 € | 3 110 € | 4 494 € | ▲ 44,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 3 176 € | 3 110 € | 4 494 € | ▲ 44,5 % |
| Charges financières65/66B | 36 € | 757 € | 12 596 € | ▲ 17× |
| Charges financières récurrentes65 | 36 € | 757 € | 12 596 € | ▲ 17× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 1 551 € | 8 585 € | 5 955 € | ▼ 30,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 310 € | 1 696 € | 1 129 € | ▼ 33,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1 241 € | 6 890 € | 4 826 € | ▼ 30,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 1 241 € | 6 890 € | 4 826 € | ▼ 30,0 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 121 551 € | 381 829 € | 577 314 € | ▲ 51,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | - | 2 596 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | 2 596 € | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 2 596 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 121 551 € | 381 829 € | 574 718 € | ▲ 50,5 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | 95 829 € | 95 829 € | = |
| Autres créances291 | - | 95 829 € | 95 829 € | = |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | 174 213 € | 355 231 € | ▲ 104 % |
| Stocks30/36 | - | 174 213 € | 355 231 € | ▲ 104 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 115 024 € | 86 168 € | 111 603 € | ▲ 29,5 % |
| Créances commerciales40 | 4 078 € | 62 370 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres créances41 | 110 946 € | 23 798 € | 111 603 € | ▲ 369 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 6 527 € | 25 618 € | 12 054 € | ▼ 52,9 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 121 551 € | 381 829 € | 577 314 € | ▲ 51,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 121 241 € | 128 131 € | 132 957 € | ▲ 3,8 % |
| Apport10/11 | 120 000 € | 120 000 € | 120 000 € | = |
| Capital10 | 120 000 € | 120 000 € | 120 000 € | = |
| Capital souscrit100 | 120 000 € | 120 000 € | 120 000 € | = |
| Réserves13 | - | 345 € | 586 € | ▲ 69,9 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | 345 € | 586 € | ▲ 69,9 % |
| Réserve légale130 | - | 345 € | 586 € | ▲ 69,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 1 241 € | 7 786 € | 12 371 € | ▲ 58,9 % |
| Dettes17/49 | 310 € | 253 698 € | 444 357 € | ▲ 75,2 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 310 € | 253 698 € | 443 335 € | ▲ 74,7 % |
| Dettes financières43 | - | - | 200 000 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 200 000 € | - |
| Dettes commerciales44 | - | 140 094 € | 110 699 € | ▼ 21,0 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 140 094 € | 110 699 € | ▼ 21,0 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | 22 500 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 310 € | 2 006 € | 3 006 € | ▲ 49,9 % |
| Impôts450/3 | 310 € | 2 006 € | 3 006 € | ▲ 49,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | 111 598 € | 107 130 € | ▼ 4,0 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 1 022 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1 241 € | 6 890 € | 4 826 € | ▼ 30,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 522 € | 0 € | 149 € | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 2 763 € | 6 890 € | 4 975 € | ▼ 27,8 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 19 091 € | -13 564 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.