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ActifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2024 pas encore déposés, délai expiré le 31 janvier 2025 Exercice clôturé le 30 juin 2024. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). 2 exercices sans dépôt depuis le dernier déposé. Source : BNB, dépôts, situation au 4 novembre 2026.
Comptes annuels 2023 déposés le 31-03-2024 PDF les 7 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 340 000 €
Estimé : probablement entre 130 000 € et 1,0 M €
Total actif
289 262 €▲ 66,3 %
2022 · 173 960 €
Résultat net
24 699 €▼ 3,5 %
2022 · 25 594 €
Fonds de roulement
121 074 €▲ 160 %
2022 · 46 633 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesRésultat d'exploitation
38 233 €
▲ 11,7 %
2023
20192023
Résultat net
24 699 €
▼ 3,5 %
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Capitaux propres
106 459 €
▲ 30,2 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Total actif
289 262 €
▲ 66,3 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Dettes
182 802 €
▲ 98,3 %
2023
20192023
Fonds de roulement
121 074 €
▲ 160 %
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Solvabilité
36,8 %
▼ 10,2pp
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Liquidité générale
1,86
▲ 0,27
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Rentabilité des actifs (ROA)
8,5 %
▼ 6,2pp
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation24 463 €-22 856 €▼ 6,6 %8 510 €▼ 62,8 %34 229 €▲ 302 %38 233 €▲ 11,7 %
Résultat net16 007 €-18 932 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,3 %5 031 €dans la moitié centrale du secteur▼ 73,4 %25 594 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 409 %24 699 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,5 %
Capitaux propres32 204 €-51 136 €dans la moitié centrale du secteur▲ 58,8 %56 167 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,8 %81 761 €dans la moitié centrale du secteur▲ 45,6 %106 459 €dans la moitié centrale du secteur▲ 30,2 %
Total actif125 161 €-112 640 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,0 %198 905 €dans la moitié centrale du secteur▲ 76,6 %173 960 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,5 %289 262 €dans la moitié centrale du secteur▲ 66,3 %
Dettes92 957 €-61 504 €▼ 33,8 %142 739 €▲ 132 %92 199 €▼ 35,4 %182 802 €▲ 98,3 %
Fonds de roulement18 442 €-27 992 €dans la moitié centrale du secteur▲ 51,8 %24 494 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,5 %46 633 €dans la moitié centrale du secteur▲ 90,4 %121 074 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 160 %
Solvabilité25,7 %-45,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 19,7pp28,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 17,2pp47,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 18,8pp36,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 10,2pp
Liquidité générale1,24-1,54dans la moitié centrale du secteur▲ 0,301,25dans la moitié centrale du secteur▼ 0,291,60dans la moitié centrale du secteur▲ 0,351,86dans la moitié centrale du secteur▲ 0,27
Rentabilité des actifs (ROA)12,8 %-16,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,0pp2,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 14,3pp14,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,2pp8,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,2pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 12 % à celui de 2022 et le plus élevé depuis 2019. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 289 262 €
Actifs immobilisés
27 480 € ▼ 43,9 %
Actifs circulants
261 781 € ▲ 109 %
Passif 289 262 €
Capitaux propres
106 459 € ▲ 30,2 %
Dettes
182 802 € ▲ 98,3 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 53,0 % à 63,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
46 302 €▼
2022 · 58 121 €
Cash-flow
32 768 €▼
2022 · 49 485 €
Liquidité immédiate
0,83▲
2022 · 0,26
Taux d'endettement
1,72▲
2022 · 1,13
ROE
23,2 %▼
2022 · 31,3 %
Couverture des intérêts
7,44▼
2022 · 18,92
Dettes ≤ 1 an
140 708 €▲
2022 · 78 357 €
Dettes > 1 an
42 095 €▲
2022 · 13 842 €
Impôts
7 551 €▲
2022 · 5 564 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-06-2021 | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 65 429 € | 28 138 € | 9 069 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 22 017 € | 23 891 € | 8 069 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | 7 074 € | 21 629 € | 11 777 € | ▼ 45,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 11 934 € | 11 628 € | 22 017 € | 23 891 € | 8 069 € | ▼ 66,2 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 378 € | - | 2 004 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 36 843 € | 34 563 € | 30 905 € | 58 121 € | 48 306 € | ▼ 16,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 24 463 € | 22 856 € | 8 510 € | 34 229 € | 38 233 € | ▲ 11,7 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 151 € | 0 € | 244 € | ▲ 6 105× |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | 48 € | 151 € | 0 € | 244 € | ▲ 6 105× |
| Charges financières65/66B | - | - | 2 539 € | 3 071 € | 6 227 € | ▲ 103 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 711 € | 1 964 € | 2 539 € | 3 071 € | 6 227 € | ▲ 103 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 20 753 € | 20 940 € | 6 122 € | 31 158 € | 32 250 € | ▲ 3,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 4 746 € | 2 008 € | 1 091 € | 5 564 € | 7 551 € | ▲ 35,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 16 007 € | 18 932 € | 5 031 € | 25 594 € | 24 699 € | ▼ 3,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 16 007 € | 10 132 € | 5 031 € | 25 594 € | 24 699 € | ▼ 3,5 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 125 161 € | 112 640 € | 198 905 € | 173 960 € | 289 262 € | ▲ 66,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 29 490 € | 32 356 € | 75 769 € | 48 970 € | 27 480 € | ▼ 43,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 29 490 € | 32 356 € | 75 769 € | 48 970 € | 27 480 € | ▼ 43,9 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 3 139 € | 2 407 € | ▼ 23,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 11 302 € | 22 770 € | 23 680 € | ▲ 4,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 64 466 € | 23 061 € | 1 394 € | ▼ 94,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 95 671 € | 80 284 € | 123 137 € | 124 990 € | 261 781 € | ▲ 109 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 75 862 € | 65 911 € | 73 879 € | 104 392 € | 144 828 € | ▲ 38,7 % |
| Stocks30/36 | - | - | 73 879 € | 104 392 € | 144 828 € | ▲ 38,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 19 809 € | 14 374 € | 49 258 € | 20 599 € | 106 310 € | ▲ 416 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 46 855 € | 20 599 € | 103 775 € | ▲ 404 % |
| Autres créances41 | - | - | 2 403 € | - | 2 536 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | - | - | - | - | 10 643 € | - |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 125 161 € | 112 640 € | 198 905 € | 173 960 € | 289 262 € | ▲ 66,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 32 204 € | 51 136 € | 56 167 € | 81 761 € | 106 459 € | ▲ 30,2 % |
| Apport10/11 | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | = |
| Capital10 | - | - | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital non appelé101 | - | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves13 | 19 804 € | 38 736 € | 43 767 € | 69 361 € | 94 059 € | ▲ 35,6 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | 8 800 € | 8 800 € | 8 800 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | 33 107 € | 58 701 € | 83 399 € | ▲ 42,1 % |
| Dettes17/49 | 92 957 € | 61 504 € | 142 739 € | 92 199 € | 182 802 € | ▲ 98,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 15 728 € | 9 212 € | 44 095 € | 13 842 € | 42 095 € | ▲ 204 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 44 095 € | 13 842 € | 42 095 € | ▲ 204 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 77 229 € | 52 292 € | 98 643 € | 78 357 € | 140 708 € | ▲ 79,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 20 315 € | 8 445 € | 17 653 € | ▲ 109 % |
| Dettes financières43 | - | - | 35 096 € | 14 600 € | 25 537 € | ▲ 74,9 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 35 096 € | 14 600 € | 25 537 € | ▲ 74,9 % |
| Dettes commerciales44 | 14 168 € | 7 137 € | 1 875 € | 34 660 € | 33 000 € | ▼ 4,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 1 875 € | 34 660 € | 33 000 € | ▼ 4,8 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | 36 300 € | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 3 703 € | 16 875 € | 56 435 € | ▲ 234 % |
| Impôts450/3 | - | - | 3 703 € | 16 875 € | 56 435 € | ▲ 234 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 1 354 € | 3 777 € | 8 083 € | ▲ 114 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 16 007 € | 18 932 € | 5 031 € | 25 594 € | 24 699 € | ▼ 3,5 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 11 934 € | 11 628 € | 22 017 € | 23 891 € | 8 069 € | ▼ 66,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 27 941 € | 30 560 € | 27 047 € | 49 485 € | 32 768 € | ▼ 33,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -14 494 € | -65 429 € | 2 908 € | 13 420 € | ▲ 362 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (7)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2023 | schéma micro | 31-03-2024 | 2024-00059780 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 02-02-2023 | 2023-00024068 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 30-06-2022 | 2022-20111015 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 10-02-2021 | 2021-05300416 | |
| 30-06-2019 | schéma micro | 01-02-2020 | 2020-04100101 | |
| 30-06-2018 | schéma micro | 28-02-2019 | 2019-06300173 | |
| 30-06-2017 | schéma micro | 28-02-2018 | 2018-06300467 |