KAPTAN
Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 70 jours après le délai Déposés le 9 octobre 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00481433.
Comptes annuels 2022 déposés le 09-10-2023 PDF les 25 dépôts
Capitaux propres
255 694 €▼ 2,5 %
2021 · 262 215 €
Total actif
320 542 €▼ 9,9 %
2021 · 355 941 €
Résultat net
-6 521 €
2021 · 13 859 €
Fonds de roulement
252 501 €▼ 2,5 %
2021 · 259 021 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2022, 5 exercicesRésultat d'exploitation
-16 531 €
2022
20182022
Résultat net
-6 521 €
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Capitaux propres
255 694 €
▼ 2,5 %
2022
quart supérieur du secteur
20182022
Total actif
320 542 €
▼ 9,9 %
2022
moitié centrale du secteur
20182022
Dettes
64 848 €
▼ 30,8 %
2022
20182022
Fonds de roulement
252 501 €
▼ 2,5 %
2022
quart supérieur du secteur
20182022
Solvabilité
79,8 %
▲ 6,1pp
2022
quart supérieur du secteur
20182022
Liquidité générale
4,89
▲ 1,13
2022
quart supérieur du secteur
20182022
Rentabilité des actifs (ROA)
-2,0 %
▼ 5,9pp
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022
Résultat d'exploitation-1 766 €-41 875 €17 918 €▼ 57,2 %1 493 €▼ 91,7 %-16 531 €
Résultat net7 154 €-34 460 €▲ 382 %17 264 €dans la moitié centrale du secteur▼ 49,9 %13 859 €dans la moitié centrale du secteur▼ 19,7 %-6 521 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres196 632 €-231 092 €▲ 17,5 %248 356 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,5 %262 215 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,6 %255 694 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,5 %
Total actif318 889 €-282 118 €▼ 11,5 %296 775 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,2 %355 941 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,9 %320 542 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,9 %
Dettes122 257 €-51 026 €▼ 58,3 %48 419 €▼ 5,1 %93 726 €▲ 93,6 %64 848 €▼ 30,8 %
Fonds de roulement190 670 €-226 891 €▲ 19,0 %244 659 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,8 %259 021 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,9 %252 501 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,5 %
Solvabilité61,7 %-81,9 %▲ 20,3pp83,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,8pp73,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,0pp79,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,1pp
Liquidité générale2,56-5,45▲ 2,896,05au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,613,76au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,294,89au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,13
Rentabilité des actifs (ROA)2,2 %-12,2 %▲ 10,0pp5,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,4pp3,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9pp-2,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,9pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 42. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est une perte de 16 531 €, après un bénéfice de 1 493 € en 2021. C'est le résultat le plus faible depuis 2018.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 320 542 €
Actifs immobilisés
3 194 € =
Actifs circulants
317 349 € ▼ 10,0 %
Passif 320 542 €
Capitaux propres
255 694 € ▼ 2,5 %
Dettes
64 848 € ▼ 30,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 26,3 % à 20,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-16 531 €▼
2021 · 1 997 €
Cash-flow
-6 521 €▼
2021 · 14 362 €
Taux d'endettement
0,25▼
2021 · 0,36
ROE
-2,6 %▼
2021 · 5,3 %
Couverture des intérêts
-43,80▼
2021 · 5,02
Dettes ≤ 1 an
64 848 €▼
2021 · 93 726 €
Impôts
0 €▼
2021 · 5 916 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 5 000 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 39 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 020 € | 1 761 € | 504 € | 504 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 849 € | 2 913 € | 20 € | ▼ 99,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 3 221 € | 45 559 € | 19 310 € | 4 910 € | -16 511 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -1 766 € | 41 875 € | 17 918 € | 1 493 € | -16 531 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | 5 773 € | 18 679 € | 10 388 € | ▼ 44,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 21 545 € | 8 887 € | 5 773 € | 18 679 € | 10 388 € | ▼ 44,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 142 € | 398 € | 377 € | ▼ 5,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 289 € | 44 € | 142 € | 398 € | 377 € | ▼ 5,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 19 490 € | 50 718 € | 23 549 € | 19 774 € | -6 521 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 12 335 € | 16 259 € | 6 285 € | 5 916 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 7 154 € | 34 460 € | 17 264 € | 13 859 € | -6 521 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 7 154 € | 34 460 € | 17 264 € | 13 859 € | -6 521 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 318 889 € | 282 118 € | 296 775 € | 355 941 € | 320 542 € | ▼ 9,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 5 963 € | 4 201 € | 3 697 € | 3 194 € | 3 194 € | = |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2 769 € | 1 007 € | 504 € | 0 € | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 504 € | 0 € | - | - |
| Immobilisations financières28 | 3 194 € | 3 194 € | 3 194 € | 3 194 € | 3 194 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 312 927 € | 277 917 € | 293 077 € | 352 747 € | 317 349 € | ▼ 10,0 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | 154 500 € | 163 500 € | 244 569 € | ▲ 49,6 % |
| Autres créances291 | - | - | 154 500 € | 163 500 € | 244 569 € | ▲ 49,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 277 311 € | 51 546 € | 86 948 € | 148 566 € | 36 977 € | ▼ 75,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 2 121 € | 49 461 € | 7 932 € | ▼ 84,0 % |
| Autres créances41 | - | - | 84 827 € | 99 105 € | 29 045 € | ▼ 70,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 35 615 € | 70 974 € | 50 846 € | 39 144 € | 35 019 € | ▼ 10,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 783 € | 1 538 € | 783 € | ▼ 49,1 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 318 889 € | 282 118 € | 296 775 € | 355 941 € | 320 542 € | ▼ 9,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 196 632 € | 231 092 € | 248 356 € | 262 215 € | 255 694 € | ▼ 2,5 % |
| Apport10/11 | 21 134 € | 21 134 € | 21 134 € | 21 134 € | 21 134 € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | 21 134 € | - | - | - |
| Autres1109/19 | - | - | 21 134 € | - | - | - |
| Réserves13 | 175 498 € | 209 958 € | 227 222 € | 241 081 € | 234 560 € | ▼ 2,7 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 2 232 € | 2 232 € | 2 232 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 2 232 € | 2 232 € | 2 232 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | 40 828 € | 40 828 € | 40 828 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | 184 162 € | 198 021 € | 191 500 € | ▼ 3,3 % |
| Dettes17/49 | 122 257 € | 51 026 € | 48 419 € | 93 726 € | 64 848 € | ▼ 30,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 122 257 € | 51 026 € | 48 419 € | 93 726 € | 64 848 € | ▼ 30,8 % |
| Dettes financières43 | - | - | 274 € | 274 € | 274 € | = |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 274 € | 274 € | 274 € | = |
| Dettes commerciales44 | 111 578 € | 27 856 € | 25 601 € | 60 779 € | 29 584 € | ▼ 51,3 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 25 601 € | 60 779 € | 29 584 € | ▼ 51,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 22 543 € | 28 459 € | 20 059 € | ▼ 29,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | 22 543 € | 28 459 € | 20 059 € | ▼ 29,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 4 214 € | 14 931 € | ▲ 254 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 7 154 € | 34 460 € | 17 264 € | 13 859 € | -6 521 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 020 € | 1 761 € | 504 € | 504 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 9 175 € | 36 221 € | 17 768 € | 14 362 € | -6 521 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 35 358 € | -20 127 € | -11 703 € | -4 125 € | ▲ 64,8 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 25 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | schéma micro | 09-10-2023 | 2023-00481433 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 22-12-2022 | 2022-20543430 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 08-07-2022 | 2022-20177749 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 23-07-2021 | 2021-39600199 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 22-12-2019 | 2019-77400076 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 30-08-2018 | 2018-53000479 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 21-08-2017 | 2017-44500580 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 12-04-2017 | 2017-09200497 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 30-09-2015 | 2015-61100118 | |
| 31-12-2013 | schéma abrégé | 26-08-2014 | 2014-46000373 |