FERNEL-DIS
InactifFinances · exercice 2021, schéma complet
Comptes annuels 2021 déposés 78 jours après le délai Déposés le 17 octobre 2022, délai 31 juillet 2022 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2021, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2022-20467465.
Comptes annuels 2021 déposés le 17-10-2022 PDF les 19 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 2,9 M €
Estimé : probablement entre 1,9 M € et 4,7 M €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
302 598 €▼ 24,5 %
2020 · 400 916 €
Fonds de roulement
298 719 €
2020 · -71 996 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2021, 4 exercicesRésultat d'exploitation
458 367 €
▼ 31,3 %
2021
20182021
Résultat net
302 598 €
▼ 24,5 %
2021
20182021
Capitaux propres
2,2 M €
▲ 16,2 %
2021
20182021
Total actif
4,7 M €
▼ 2,2 %
2021
20182021
Dettes
2,5 M €
▼ 14,0 %
2021
20182021
Fonds de roulement
298 719 €
2021
20182021
Personnel (ETP)
24,5
▲ 14,5 %
2021
20182021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021
Résultat d'exploitation0,3 M €-0,2 M €▼ 33,7 %0,7 M €▲ 217 %0,5 M €▼ 31,3 %
Résultat net0,2 M €-0,1 M €▼ 43,0 %0,4 M €▲ 264 %0,3 M €▼ 24,5 %
Capitaux propres1,4 M €-1,5 M €▲ 6,5 %1,9 M €▲ 27,3 %2,2 M €▲ 16,2 %
Total actif4,6 M €-4,2 M €▼ 7,7 %4,8 M €▲ 14,0 %4,7 M €▼ 2,2 %
Dettes3,2 M €-2,7 M €▼ 13,9 %2,9 M €▲ 6,8 %2,5 M €▼ 14,0 %
Fonds de roulement-0,8 M €--0,7 M €▲ 7,2 %-0,07 M €▲ 89,9 %0,3 M €
Personnel (ETP)19,1-20,1▲ 5,2 %21,4▲ 6,5 %24,5▲ 14,5 %
Le résultat d'exploitation de 2021 est inférieur de 31 % à celui de 2020.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 4,7 M €
Actifs immobilisés
2,3 M € ▼ 12,7 %
Actifs circulants
2,4 M € ▲ 10,7 %
Passif 4,7 M €
Capitaux propres
2,2 M € ▲ 16,2 %
Dettes
2,5 M € ▼ 14,0 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 61,0 % à 53,6 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
833 245 €▼
2020 · 1,0 M €
Cash-flow
677 475 €▼
2020 · 770 685 €
Liquidité générale
1,14▲
2020 · 0,97
Liquidité immédiate
0,99▲
2020 · 0,85
Taux d'endettement
1,16▲
2020 · 0,26
ROE
13,9 %▼
2020 · 21,4 %
ROA
6,5 %▼
2020 · 8,4 %
Couverture des intérêts
17,96
Dettes ≤ 1 an
2,1 M €▼
2020 · 2,2 M €
Dettes > 1 an
244 412 €▼
2020 · 488 679 €
Impôts
111 336 €▼
2020 · 217 795 €
Frais de personnel
805 996 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 27 |
| à temps plein | 16 |
| à temps partiel | 11 |
| en équivalents temps plein | 24,7 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 24,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 16 |
| Entrées | 9 |
| Sorties | 9 |
| Heures de formation | 60 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 512 593 € |
| Gage sur d'autres actifs, montant garanti | 100 000 € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 799 258 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Immobilisations corporelles | 39 509 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 374 878 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 0,01 M € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,8 M € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 1,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,02 M € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,4 M € | 1,3 M € | 1,7 M € | 1,7 M € | ▼ 4,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | ▼ 31,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | ▲ 3,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,05 M € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | ▼ 8,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | ▼ 33,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 48,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 24,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 24,5 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 4,6 M € | 4,2 M € | 4,8 M € | 4,7 M € | ▼ 2,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 3,2 M € | 2,9 M € | 2,6 M € | 2,3 M € | ▼ 12,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 3,2 M € | 2,9 M € | 2,6 M € | 2,3 M € | ▼ 12,7 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 1,0 M € | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 1,2 M € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,06 M € | - |
| Immobilisations financières28 | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 1,4 M € | 1,3 M € | 2,2 M € | 2,4 M € | ▲ 10,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 27,3 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,3 M € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | ▲ 23,6 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,2 M € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,2 M € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,8 M € | 0,4 M € | 1,6 M € | 1,7 M € | ▲ 5,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,01 M € | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 4,6 M € | 4,2 M € | 4,8 M € | 4,7 M € | ▼ 2,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,9 M € | 2,2 M € | ▲ 16,2 % |
| Apport10/11 | 0,3 M € | 0,3 M € | - | 0,3 M € | - |
| Réserves13 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,03 M € | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,03 M € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,6 M € | 1,9 M € | ▲ 19,5 % |
| Dettes17/49 | 3,2 M € | 2,7 M € | 2,9 M € | 2,5 M € | ▼ 14,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 1,0 M € | 0,8 M € | 0,5 M € | 0,2 M € | ▼ 50,0 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,2 M € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 2,1 M € | 2,0 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | ▼ 6,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,3 M € | - |
| Dettes commerciales44 | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▲ 3,3 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 1,3 M € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,1 M € | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,005 M € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,09 M € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,4 M € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,2 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 24,5 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 1,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | ▼ 12,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,1 M € | -0,06 M € | -0,04 M € | ▲ 38,9 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -0,4 M € | 1,2 M € | 0,09 M € | ▼ 92,6 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 19 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2021 | schéma complet | 17-10-2022 | 2022-20467465 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 31-10-2021 | 2021-76600228 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 09-10-2020 | 2020-60500204 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 27-09-2019 | 2019-66800361 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 30-08-2018 | 2018-54600483 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 31-08-2017 | 2017-54800285 | |
| 31-12-2015 | schéma complet | 30-08-2016 | 2016-51000574 | |
| 31-12-2014 | schéma complet | 30-09-2015 | 2015-61700123 | |
| 31-12-2013 | schéma complet | 30-09-2014 | 2014-61500143 | |
| 31-12-2012 | schéma complet | 30-08-2013 | 2013-52300243 |