DOERAMA
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 31-07-2026 à la BNB les 33 dépôts
Chiffre d'affaires
5,8 M €
Marge EBIT
13,9 %
Résultat net
653 197 €▲ 33,2 %
2024 · 490 302 €
Fonds de roulement
639 478 €▼ 86,6 %
2024 · 4,8 M €
Dans les classements
#5 entreprise par croissance du personnel à Ninove, secteur Commerce#8 employeur à Ninove, secteur Commerce
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
5,8 M €
2025
20182025
Résultat d'exploitation
808 176 €
▲ 44,4 %
2025
20182025
Résultat net
653 197 €
▲ 33,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Marge EBIT
13,9 %
2025
20182025
Capitaux propres
716 161 €
▼ 85,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
3,3 M €
▼ 42,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
2,5 M €
▲ 197 %
2025
20182025
Fonds de roulement
639 478 €
▼ 86,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
22,0 %
▼ 62,9pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
1,25
▼ 5,97
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
20,1 %
▲ 11,4pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
23,6
▲ 2,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires5,8 M €
Résultat d'exploitation0,3 M €-0,3 M €▲ 32,1 %1,1 M €▲ 213 %0,9 M €▼ 17,5 %0,7 M €▼ 16,2 %0,7 M €▼ 12,0 %0,6 M €▼ 14,7 %0,8 M €▲ 44,4 %
Résultat net0,2 M €-0,3 M €▲ 20,7 %0,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 218 %0,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 14,5 %0,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 14,1 %0,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,5 %0,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,5 %0,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 33,2 %
Marge EBIT13,9 %
Capitaux propres3,5 M €-1,6 M €▼ 52,4 %2,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 49,4 %3,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 28,3 %3,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,9 %4,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,6 %4,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,4 %0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 85,1 %
Total actif5,0 M €-2,7 M €▼ 47,4 %4,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 52,5 %4,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,0 %5,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,9 %5,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,5 %5,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,8 %3,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 42,4 %
Dettes1,5 M €-0,9 M €▼ 37,8 %1,6 M €▲ 67,6 %1,3 M €▼ 18,6 %1,3 M €▲ 1,4 %1,1 M €▼ 16,7 %0,9 M €▼ 21,1 %2,5 M €▲ 197 %
Fonds de roulement3,3 M €-1,5 M €▼ 53,1 %2,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 67,8 %3,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,9 %3,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,4 %4,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,7 %4,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,8 %0,6 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 86,6 %
Solvabilité68,8 %-62,2 %▼ 6,6pp61,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,3pp71,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,1pp74,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,2pp79,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,6pp84,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,0pp22,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 62,9pp
Liquidité générale3,17-2,64▼ 0,533,01au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,374,17au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,164,49au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,335,61au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,117,22au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,611,25dans la moitié centrale du secteur▼ 5,97
Rentabilité des actifs (ROA)4,2 %-9,7 %▲ 5,5pp20,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,5pp15,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,5pp11,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,9pp10,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,7pp8,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,5pp20,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,4pp
Personnel (ETP)31,5-26,8▼ 14,9 %23,6au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 11,9 %21,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,2 %20,7au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,5 %21,6au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,3 %23,1au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,9 %23,6au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,2 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 44 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 3,3 M €
Actifs immobilisés
82 963 € ▼ 29,1 %
Actifs circulants
3,2 M € ▼ 42,7 %
Passif 3,3 M €
Capitaux propres
716 161 € ▼ 85,1 %
Dettes
2,5 M € ▲ 197 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 15,2 % à 78,0 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
848 981 €▲
2024 · 600 921 €
Cash-flow
694 002 €▲
2024 · 531 435 €
Liquidité immédiate
0,71▼
2024 · 5,40
Taux d'endettement
3,55▲
2024 · 0,18
ROE
91,2 %▲
2024 · 10,2 %
Couverture des intérêts
plus de 100▲
2024 · 19,26
Dettes ≤ 1 an
2,5 M €▲
2024 · 766 974 €
Dettes > 1 an
0 €▼
2024 · 89 607 €
Impôts
230 299 €▲
2024 · 170 317 €
Crédit clients
10 jours
Crédit fournisseurs
137 jours
Frais de personnel
915 581 €▼
2024 · 955 177 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 21 | 20 | 21 | 19 | 19 |
| à temps plein | 17 | 15 | 16 | 14 | 13 |
| à temps partiel | 4 | 5 | 5 | 5 | 6 |
| en équivalents temps plein | 20,1 | 18,9 | 19,8 | 18 | 17,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 21,9 | 20,7 | 21,6 | 23,1 | 23,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 20 | 20 | 18 | 17 | 17 |
| Entrées | 7 | 10 | 18 | 16 | 11 |
| Sorties | 11 | 11 | 17 | 18 | 11 |
| Intérimaires, nombre moyen | - | - | - | - | 0,1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 289 131 € | 239 929 € | - | - | - |
| Gage sur fonds de commerce | 350 000 € | 239 929 € | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 19 518 € | 4 179 € | 54 540 € | 36 555 € | 6 691 € |
| Immobilisations incorporelles | - | - | 22 606 € | 16 960 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 39 006 € | 32 909 € | 24 012 € | 41 133 € | 40 805 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
Le commissaire est VGD Bedrijfsrevisoren.
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | - | - | - | - | 2 500 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (relations avec le commissaire)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | - | - | - | - | 6,0 M € | - |
| Chiffre d'affaires70 | - | - | - | - | - | - | - | 5,8 M € | - |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | - | - | - | - | 0,2 M € | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | - | - | - | - | 5,2 M € | - |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | - | - | - | - | 3,6 M € | - |
| Achats600/8 | - | - | - | - | - | - | - | 3,4 M € | - |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | - | - | - | - | 0,1 M € | - |
| Services et biens divers61 | - | - | - | - | - | - | - | 0,7 M € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 0,9 M € | - | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 4,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▼ 0,8 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | 0,01 M € | - | 0,04 M € | 0,02 M € | -0,002 M € | 0,09 M € | -0,1 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 0,005 M € | - | 0,02 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | 0,05 M € | ▲ 12× |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,9 M € | 2,0 M € | 1,7 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | - | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,3 M € | 0,3 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | ▲ 44,4 % |
| Produits financiers75/76B | - | 0,04 M € | - | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 29,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,07 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 29,0 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | - | - | - | - | 0,06 M € | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | - | - | - | - | 0,03 M € | - |
| Charges financières65/66B | - | 0,01 M € | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 41,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 41,1 % |
| Charges des dettes650 | - | - | - | - | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | - | - | - | - | 0,02 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,3 M € | 0,4 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | ▲ 33,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 35,2 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | - | - | - | - | 0,2 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | ▲ 33,2 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | 0,1 M € | - | 0,2 M € | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 21,8 % |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | 0,1 M € | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,07 M € | 0,3 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,9 M € | ▲ 45,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 5,0 M € | 2,7 M € | 4,0 M € | 4,4 M € | 5,1 M € | 5,4 M € | 5,7 M € | 3,3 M € | ▼ 42,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,09 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | ▼ 29,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,02 M € | 0,007 M € | 0,003 M € | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 35,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,09 M € | 0,06 M € | 0,08 M € | 0,09 M € | 0,06 M € | ▼ 26,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | 0,05 M € | - | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | ▼ 11,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 0,1 M € | - | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | ▼ 28,9 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | 0,004 M € | - | 0,001 M € | 407 € | 0,007 M € | 0,005 M € | 0,004 M € | ▼ 30,5 % |
| Actifs circulants29/58 | 4,8 M € | 2,5 M € | 3,9 M € | 4,4 M € | 5,0 M € | 5,3 M € | 5,5 M € | 3,2 M € | ▼ 42,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 1,7 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▼ 1,7 % |
| Stocks30/36 | - | 1,1 M € | - | 1,1 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▼ 1,7 % |
| Marchandises34 | - | - | - | - | - | - | - | 1,4 M € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,6 M € | 0,5 M € | 2,3 M € | 2,8 M € | 3,5 M € | 3,7 M € | 3,8 M € | 1,0 M € | ▼ 73,0 % |
| Créances commerciales40 | - | 0,2 M € | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,2 M € | ▲ 143 % |
| Autres créances41 | - | 0,4 M € | - | 2,7 M € | 3,3 M € | 3,5 M € | 3,7 M € | 0,9 M € | ▼ 76,7 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 2,3 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,8 M € | ▲ 124 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 0,1 M € | - | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 51,5 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 5,0 M € | 2,7 M € | 4,0 M € | 4,4 M € | 5,1 M € | 5,4 M € | 5,7 M € | 3,3 M € | ▼ 42,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 3,5 M € | 1,6 M € | 2,5 M € | 3,2 M € | 3,8 M € | 4,3 M € | 4,8 M € | 0,7 M € | ▼ 85,1 % |
| Apport10/11 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Capital10 | - | 0,2 M € | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | 0,2 M € | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves13 | 3,2 M € | 1,4 M € | 2,3 M € | 3,0 M € | 3,6 M € | 4,1 M € | 4,6 M € | 0,5 M € | ▼ 88,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserve légale130 | - | 0,02 M € | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | 0,5 M € | - | 0,6 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | ▼ 40,5 % |
| Réserves disponibles133 | - | 1,0 M € | - | 2,3 M € | 2,7 M € | 3,2 M € | 3,9 M € | 0,08 M € | ▼ 98,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,02 M € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0,06 M € | 0,06 M € | - | - | - | - | - | - | - |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | 0,06 M € | - | - | - | - | - | - | - |
| Autres risques et charges164/5 | - | 0,06 M € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 1,5 M € | 0,9 M € | 1,6 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 2,5 M € | ▲ 197 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | - | - | - | - | 0 € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 1,5 M € | 0,9 M € | 1,3 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 2,5 M € | ▲ 230 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 0,5 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 0,5 % |
| Dettes commerciales44 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 1,3 M € | ▲ 194 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 0,7 M € | - | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 1,3 M € | ▲ 194 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,007 M € | 0,004 M € | ▼ 46,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 0,1 M € | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 30,7 % |
| Impôts450/3 | - | 0,04 M € | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,03 M € | ▼ 62,8 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 0,1 M € | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 8,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | 0,1 M € | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 1,0 M € | ▲ 53× |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 0,002 M € | - | - | - | 0,003 M € | - | 0,006 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 212 051 € | 256 048 € | 814 734 € | 696 828 € | 598 423 € | 547 722 € | 490 302 € | 653 197 € | ▲ 33,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 52 918 € | 56 164 € | 63 658 € | 39 006 € | 32 909 € | 24 012 € | 41 133 € | 40 805 € | ▼ 0,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 264 970 € | 312 212 € | 878 392 € | 735 834 € | 631 332 € | 571 734 € | 531 435 € | 694 002 € | ▲ 30,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 11 736 € | -57 940 € | 35 674 € | -4 179 € | -69 951 € | -53 514 € | -6 691 € | ▲ 87,5 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -39 544 € | 56 471 € | 39 559 € | 16 718 € | -58 639 € | 207 423 € | 428 374 € | ▲ 107 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 2 613 entreprises avaient le même profil que DOERAMA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 97,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
97,3 %
existait encore
2,0 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DOERAMA : 0,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 2 613 entreprises, pas d'une prévision pour DOERAMA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 33 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 31-07-2026 | 2026-00380370 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 19-06-2025 | 2025-00151973 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 05-06-2024 | 2024-00110038 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 23-05-2023 | 2023-00091757 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 08-06-2022 | 2022-20052686 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 07-06-2021 | 2021-17900437 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 26-05-2020 | 2020-13000293 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 24-05-2019 | 2019-14200439 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 30-05-2018 | 2018-15600058 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 31-07-2017 | 2017-40800468 |