DGLV
Faillite ouverteFinances · exercice 2021, schéma micro
Comptes annuels 2021 déposés le 28-06-2022 PDF les 10 dépôts
Chiffre d'affaires
514 812 €
Marge EBIT
-10,5 %
Résultat net
21 615 €
2020 · -44 996 €
Fonds de roulement
58 749 €▲ 196 %
2020 · 19 821 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2021, 4 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2021
20182021
Résultat d'exploitation
17 073 €
2021
20182021
Résultat net
21 615 €
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Marge EBIT
pas de chiffre
2021
20182021
Capitaux propres
92 752 €
▲ 30,4 %
2021
quart supérieur du secteur
20182021
Total actif
207 052 €
▲ 10,3 %
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Dettes
114 300 €
▼ 2,0 %
2021
20182021
Fonds de roulement
58 749 €
▲ 196 %
2021
quart supérieur du secteur
20182021
Solvabilité
44,8 %
▲ 6,9pp
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Liquidité générale
1,51
▲ 0,34
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Rentabilité des actifs (ROA)
10,4 %
▲ 34,4pp
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Personnel (ETP)
4,7
▼ 9,6 %
2021
20182021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021
Chiffre d'affaires514 812 €
Résultat d'exploitation39 502 €-78 191 €▲ 97,9 %-54 254 €17 073 €
Résultat net29 873 €-76 913 €▲ 157 %-44 996 €en dessous de la moitié centrale du secteur21 615 €dans la moitié centrale du secteur
Marge EBIT-10,5 %
Capitaux propres39 221 €-116 134 €▲ 196 %71 137 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 38,7 %92 752 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 30,4 %
Total actif274 589 €-272 865 €▼ 0,6 %187 723 €dans la moitié centrale du secteur▼ 31,2 %207 052 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,3 %
Dettes235 368 €-156 732 €▼ 33,4 %116 586 €▼ 25,6 %114 300 €▼ 2,0 %
Fonds de roulement-24 442 €-51 608 €19 821 €dans la moitié centrale du secteur▼ 61,6 %58 749 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 196 %
Solvabilité14,3 %-42,6 %▲ 28,3pp37,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,7pp44,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,9pp
Liquidité générale0,90-1,33▲ 0,431,17dans la moitié centrale du secteur▼ 0,161,51dans la moitié centrale du secteur▲ 0,34
Rentabilité des actifs (ROA)10,9 %-28,2 %▲ 17,3pp-24,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 52,2pp10,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 34,4pp
Personnel (ETP)5,2-7,6▲ 46,2 %5,2au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 31,6 %4,7▼ 9,6 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2021 est un bénéfice de 17 073 €, après une perte de 54 254 € en 2020.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 207 052 €
Actifs immobilisés
34 003 € ▼ 33,7 %
Actifs circulants
173 049 € ▲ 26,9 %
Passif 207 052 €
Capitaux propres
92 752 € ▲ 30,4 %
Dettes
114 300 € ▼ 2,0 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 62,1 % à 55,2 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
38 945 €▲
2020 · -30 707 €
Cash-flow
43 486 €▲
2020 · -21 449 €
Liquidité immédiate
1,36▲
2020 · 1,13
Taux d'endettement
1,23
ROE
23,3 %▲
2020 · -63,3 %
Couverture des intérêts
39,42
Dettes ≤ 1 an
114 300 €▼
2020 · 116 586 €
Frais de personnel
215 349 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 6 |
| à temps plein | 5 |
| à temps partiel | 1 |
| en équivalents temps plein | 5,5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 4,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 4 |
| Entrées | 248 |
| Sorties | 246 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021
Investissements
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 887 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 21 872 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | - | 514 812 € | - | - |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 68 317 € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 215 349 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 19 487 € | 23 386 € | 23 547 € | 21 872 € | ▼ 7,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 624 € | - |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 246 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 256 221 € | 363 169 € | 131 965 € | 257 164 € | ▲ 94,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 39 502 € | 78 191 € | -54 254 € | 17 073 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 5 529 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 4 129 € | 12 412 € | 12 834 € | 5 529 € | ▼ 56,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 988 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 13 758 € | 10 247 € | 3 576 € | 988 € | ▼ 72,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 29 873 € | 80 355 € | -44 996 € | 21 615 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 3 443 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 29 873 € | 76 913 € | -44 996 € | 21 615 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 29 873 € | 76 913 € | -44 996 € | 21 615 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 274 589 € | 272 865 € | 187 723 € | 207 052 € | ▲ 10,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 63 663 € | 64 526 € | 51 316 € | 34 003 € | ▼ 33,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 62 634 € | 63 592 € | 50 382 € | 33 069 € | ▼ 34,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 25 955 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 1 586 € | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 5 527 € | - |
| Immobilisations financières28 | 1 029 € | 934 € | 934 € | 934 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 210 926 € | 208 340 € | 136 407 € | 173 049 € | ▲ 26,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 32 217 € | 11 009 € | 4 512 € | 17 243 € | ▲ 282 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 17 243 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 145 946 € | 139 727 € | 130 347 € | 129 368 € | ▼ 0,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 186 € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 129 182 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 32 763 € | 57 603 € | 1 444 € | 22 912 € | ▲ 16× |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 3 525 € | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 274 589 € | 272 865 € | 187 723 € | 207 052 € | ▲ 10,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 39 221 € | 116 134 € | 71 137 € | 92 752 € | ▲ 30,4 % |
| Apport10/11 | 118 600 € | 118 600 € | - | 118 600 € | - |
| Réserves13 | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -81 239 € | -4 326 € | -49 323 € | -27 708 € | ▲ 43,8 % |
| Dettes17/49 | 235 368 € | 156 732 € | 116 586 € | 114 300 € | ▼ 2,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 235 368 € | 156 732 € | 116 586 € | 114 300 € | ▼ 2,0 % |
| Dettes commerciales44 | 149 297 € | 94 189 € | 89 829 € | 62 075 € | ▼ 30,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 62 075 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 40 298 € | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 8 749 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 31 549 € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 11 926 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 29 873 € | 76 913 € | -44 996 € | 21 615 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 19 487 € | 23 386 € | 23 547 € | 21 872 € | ▼ 7,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 49 359 € | 100 299 € | -21 449 € | 43 486 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -24 249 € | -10 337 € | -4 558 € | ▲ 55,9 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 24 840 € | -56 160 € | 21 469 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (10)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2021 | schéma micro | 28-06-2022 | 2022-20097755 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 07-06-2021 | 2021-17400276 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 02-09-2020 | 2020-49400039 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 31-12-2019 | 2019-77900115 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 14-08-2018 | 2018-45500589 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 08-07-2017 | 2017-29500199 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 27-09-2016 | 2016-61500250 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 29-09-2015 | 2015-61700406 | |
| 31-12-2013 | schéma abrégé | 29-09-2014 | 2014-61400037 | |
| 31-12-2012 | schéma abrégé | 10-06-2013 | 2013-16500251 |