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ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00464427.
Comptes annuels 2025 déposés le 31-08-2026 à la BNB les 26 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 520 000 €
Estimé : probablement entre 320 000 € et 980 000 €
Total actif
992 136 €▲ 11,5 %
2024 · 889 459 €
Résultat net
8 092 €▲ 69,6 %
2024 · 4 770 €
Fonds de roulement
-29 863 €▲ 56,6 %
2024 · -68 770 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
41 044 €
▲ 6,1 %
2025
20182025
Résultat net
8 092 €
▲ 69,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
531 501 €
▲ 1,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
992 136 €
▲ 11,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
460 635 €
▲ 25,8 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-29 863 €
▲ 56,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
53,6 %
▼ 5,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
0,91
▲ 0,15
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
0,8 %
▲ 0,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
2,2
▼ 18,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation58 447 €-45 181 €▼ 22,7 %19 517 €▼ 56,8 %33 256 €▲ 70,4 %37 199 €▲ 11,9 %63 156 €▲ 69,8 %38 671 €▼ 38,8 %41 044 €▲ 6,1 %
Résultat net26 582 €-7 511 €▼ 71,7 %594 €dans la moitié centrale du secteur▼ 92,1 %7 155 €dans la moitié centrale du secteur▲ 12×7 535 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,3 %23 534 €dans la moitié centrale du secteur▲ 212 %4 770 €dans la moitié centrale du secteur▼ 79,7 %8 092 €dans la moitié centrale du secteur▲ 69,6 %
Capitaux propres22 311 €-29 822 €▲ 33,7 %30 416 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,0 %37 571 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,5 %45 106 €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,1 %68 640 €dans la moitié centrale du secteur▲ 52,2 %523 409 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 663 %531 501 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,5 %
Total actif919 342 €-903 894 €▼ 1,7 %760 336 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 15,9 %820 791 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,0 %321 470 €dans la moitié centrale du secteur▼ 60,8 %460 327 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 43,2 %889 459 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 93,2 %992 136 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,5 %
Dettes882 630 €-874 072 €▼ 1,0 %729 920 €▼ 16,5 %783 220 €▲ 7,3 %276 364 €▼ 64,7 %391 688 €▲ 41,7 %366 049 €▼ 6,5 %460 635 €▲ 25,8 %
Fonds de roulement-102 987 €--101 400 €▲ 1,5 %-99 178 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,2 %-74 234 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 25,2 %-21 589 €dans la moitié centrale du secteur▲ 70,9 %128 578 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-68 770 €en dessous de la moitié centrale du secteur-29 863 €dans la moitié centrale du secteur▲ 56,6 %
Solvabilité2,4 %-3,3 %▲ 0,9pp4,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,7pp4,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6pp14,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,5pp14,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9pp58,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 43,9pp53,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,3pp
Liquidité générale0,87-0,87▲ 0,010,86dans la moitié centrale du secteur▼ 0,020,91dans la moitié centrale du secteur▲ 0,050,92dans la moitié centrale du secteur▲ 0,021,46dans la moitié centrale du secteur▲ 0,540,76dans la moitié centrale du secteur▼ 0,700,91dans la moitié centrale du secteur▲ 0,15
Rentabilité des actifs (ROA)2,9 %-0,8 %▼ 2,1pp0,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,8pp0,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,8pp2,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,5pp5,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,8pp0,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,6pp0,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp
Personnel (ETP)3,6-3,4▼ 5,6 %2,7au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 20,6 %2,7=1,7▼ 37,0 %2,7▲ 58,8 %2,7=2,2dans la moitié centrale du secteur▼ 18,5 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 93. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 6 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Fortes variations et leur cause
- 2024 Capitaux propres +663 %, Total actif +93 % par rapport à 2023. Augmentation de capital de 450 000 € (Moniteur 06-06-2024). Augmentation de capital de 450 000 € (Moniteur 06-06-2024).
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 992 136 €
Actifs immobilisés
687 907 € ▲ 1,7 %
Actifs circulants
304 229 € ▲ 43,0 %
Passif 992 136 €
Capitaux propres
531 501 € ▲ 1,5 %
Dettes
460 635 € ▲ 25,8 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 41,2 % à 46,4 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
93 292 €▲
2024 · 75 983 €
Cash-flow
60 340 €▲
2024 · 42 081 €
Liquidité immédiate
0,80▲
2024 · 0,62
Taux d'endettement
0,87▲
2024 · 0,70
ROE
1,5 %▲
2024 · 0,9 %
Couverture des intérêts
3,09▲
2024 · 2,63
Dettes ≤ 1 an
334 092 €▲
2024 · 281 558 €
Dettes > 1 an
126 543 €▲
2024 · 84 491 €
Impôts
5 249 €▼
2024 · 5 281 €
Frais de personnel
85 379 €▲
2024 · 82 942 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 3 | 2 | 3 | 3 | 2 |
| à temps plein | 2 | 1 | 2 | 2 | 1 |
| à temps partiel | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 2,7 | 1,7 | 2,7 | 2,7 | 1,7 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 2,7 | 1,7 | 2,7 | 2,7 | 2,2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 3 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Entrées | - | 0 | 1 | - | 0 |
| Sorties | - | 1 | 0 | - | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 826 € | 5 732 € | 1 075 € | 663 626 € | 63 485 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 52 865 € | 50 842 € | 17 414 € | 37 311 € | 52 248 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 2 611 € | 0 € | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 105 897 € | 70 766 € | 79 686 € | 82 942 € | 85 379 € | ▲ 2,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 58 049 € | 64 134 € | 58 034 € | 52 865 € | 50 842 € | 17 414 € | 37 311 € | 52 248 € | ▲ 40,0 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | -16 657 € | -6 981 € | 0 € | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 21 918 € | 32 657 € | 4 215 € | 23 463 € | 25 811 € | ▲ 10,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 261 160 € | 234 633 € | 181 101 € | 197 278 € | 184 483 € | 164 471 € | 182 388 € | 204 482 € | ▲ 12,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 58 447 € | 45 181 € | 19 517 € | 33 256 € | 37 199 € | 63 156 € | 38 671 € | 41 044 € | ▲ 6,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 36 € | 2 277 € | 166 € | 306 € | 2 473 € | ▲ 709 % |
| Produits financiers récurrents75 | 294 € | 97 € | 234 € | 36 € | 2 277 € | 166 € | 306 € | 2 473 € | ▲ 709 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 21 697 € | 24 736 € | 21 769 € | 28 926 € | 30 176 € | ▲ 4,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | - | 28 431 € | 17 613 € | 21 697 € | 24 736 € | 21 769 € | 28 926 € | 30 176 € | ▲ 4,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 44 555 € | 16 848 € | 2 139 € | 11 595 € | 14 740 € | 41 553 € | 10 051 € | 13 341 € | ▲ 32,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 17 974 € | 9 337 € | 1 545 € | 4 440 € | 7 205 € | 18 019 € | 5 281 € | 5 249 € | ▼ 0,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 26 582 € | 7 511 € | 594 € | 7 155 € | 7 535 € | 23 534 € | 4 770 € | 8 092 € | ▲ 69,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 26 582 € | 7 511 € | 594 € | 7 155 € | 7 535 € | 23 534 € | 4 770 € | 8 092 € | ▲ 69,6 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 919 342 € | 903 894 € | 760 336 € | 820 791 € | 321 470 € | 460 327 € | 889 459 € | 992 136 € | ▲ 11,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 236 448 € | 199 682 € | 161 844 € | 111 805 € | 66 695 € | 50 356 € | 676 670 € | 687 907 € | ▲ 1,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 236 448 € | 199 682 € | 161 844 € | 111 805 € | 66 695 € | 50 356 € | 676 670 € | 687 907 € | ▲ 1,7 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | - | - | - | 567 671 € | 609 862 € | ▲ 7,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 79 640 € | 65 524 € | 49 975 € | 35 414 € | 21 589 € | ▼ 39,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 32 165 € | 1 171 € | 381 € | 73 585 € | 56 457 € | ▼ 23,3 % |
| Actifs circulants29/58 | 682 893 € | 704 213 € | 598 492 € | 708 986 € | 254 775 € | 409 972 € | 212 788 € | 304 229 € | ▲ 43,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 16 816 € | 18 620 € | 25 944 € | 28 597 € | 36 766 € | 39 487 € | 38 599 € | 38 338 € | ▼ 0,7 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 28 597 € | 36 766 € | 39 487 € | 38 599 € | 38 338 € | ▼ 0,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 483 322 € | 474 897 € | 547 865 € | 592 300 € | 207 498 € | 359 913 € | 149 057 € | 248 410 € | ▲ 66,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 218 474 € | 92 392 € | 91 736 € | 78 043 € | 93 033 € | ▲ 19,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 373 826 € | 115 106 € | 268 177 € | 71 014 € | 155 377 € | ▲ 119 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 179 096 € | 206 428 € | 24 405 € | 87 808 € | 5 582 € | 5 146 € | 25 133 € | 17 481 € | ▼ 30,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 281 € | 4 929 € | 5 426 € | 0 € | - | - |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 919 342 € | 903 894 € | 760 336 € | 820 791 € | 321 470 € | 460 327 € | 889 459 € | 992 136 € | ▲ 11,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 22 311 € | 29 822 € | 30 416 € | 37 571 € | 45 106 € | 68 640 € | 523 409 € | 531 501 € | ▲ 1,5 % |
| Apport10/11 | 62 000 € | 62 000 € | 0 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 512 000 € | 512 000 € | = |
| Capital10 | - | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | 512 000 € | 512 000 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | 512 000 € | 512 000 € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | - | 62 000 € | 0 € | - | - | - | - |
| Autres1109/19 | - | - | - | 62 000 € | 0 € | - | - | - | - |
| Réserves13 | 29 000 € | 29 000 € | 29 000 € | 29 000 € | 29 000 € | 29 000 € | 29 000 € | 29 000 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 6 200 € | 0 € | - | - | - | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 22 800 € | 22 800 € | 22 800 € | 22 800 € | 22 800 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -68 689 € | -61 178 € | -60 584 € | -53 429 € | -45 894 € | -22 360 € | -17 591 € | -9 499 € | ▲ 46,0 % |
| Provisions et impôts différés16 | 14 400 € | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 882 630 € | 874 072 € | 729 920 € | 783 220 € | 276 364 € | 391 688 € | 366 049 € | 460 635 € | ▲ 25,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 96 750 € | 64 500 € | 32 250 € | 0 € | - | 110 294 € | 84 491 € | 126 543 € | ▲ 49,8 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0 € | - | 110 294 € | 84 491 € | 126 543 € | ▲ 49,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 785 880 € | 805 613 € | 697 670 € | 783 220 € | 276 364 € | 281 394 € | 281 558 € | 334 092 € | ▲ 18,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 32 250 € | 0 € | 24 706 € | 25 803 € | 49 809 € | ▲ 93,0 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 229 457 € | 203 416 € | 148 103 € | 149 132 € | 232 499 € | ▲ 55,9 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 229 457 € | 203 416 € | 148 103 € | 149 132 € | 232 499 € | ▲ 55,9 % |
| Dettes commerciales44 | 44 458 € | 42 681 € | 15 698 € | 60 934 € | 31 987 € | 50 704 € | 78 174 € | 22 785 € | ▼ 70,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 60 934 € | 31 987 € | 50 704 € | 78 174 € | 22 785 € | ▼ 70,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 43 797 € | 40 714 € | 35 578 € | 27 750 € | 28 998 € | ▲ 4,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 20 360 € | 24 870 € | 21 188 € | 12 920 € | 12 619 € | ▼ 2,3 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 23 437 € | 15 844 € | 14 390 € | 14 830 € | 16 379 € | ▲ 10,4 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 416 782 € | 247 € | 22 302 € | 699 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 26 582 € | 7 511 € | 594 € | 7 155 € | 7 535 € | 23 534 € | 4 770 € | 8 092 € | ▲ 69,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 58 049 € | 64 134 € | 58 034 € | 52 865 € | 50 842 € | 17 414 € | 37 311 € | 52 248 € | ▲ 40,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 84 630 € | 71 645 € | 58 628 € | 60 020 € | 58 377 € | 40 948 € | 42 081 € | 60 340 € | ▲ 43,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -27 367 € | -20 197 € | -2 826 € | -5 732 € | -1 075 € | -663 626 € | -63 485 € | ▲ 90,4 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 27 332 € | -182 023 € | 63 403 € | -82 226 € | -436 € | 19 986 € | -7 651 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 17 041 entreprises avaient le même profil que DEBONNET aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,3 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
94,3 %
existait encore
4,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DEBONNET : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 17 041 entreprises, pas d'une prévision pour DEBONNET. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 26 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 31-08-2026 | 2026-00464427 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 29-08-2025 | 2025-00442630 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 13-06-2024 | 2024-00128216 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 25-08-2023 | 2023-00351679 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 23-08-2022 | 2022-20306772 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 26-08-2021 | 2021-54800260 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 31-08-2020 | 2020-50500046 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 30-08-2019 | 2019-63300336 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 29-08-2018 | 2018-54200298 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 30-08-2017 | 2017-54200380 |